Ип какие налоги надо платить 2021 без работников


Что выгоднее для ИП в 2021 году — патент или упрощенка?


Как предпринимателю выбрать эффективный режим налогообложения? Для этого нужно провести сравнительный анализ существующих льготных режимов налогообложения применительно к своему бизнесу и выбрать приемлемый для себя вариант.Предприниматели, как правило, выбирают специальные налоговые режимы с наименьшей налоговой нагрузкой и упрощенной отчетностью.В 2021 году предприниматель уже не может применять «вмененку», а поэтому остановимся на двух режимах: патент и «упрощенка».Предприниматели получили возможность работы на патенте с 1 января 2013 г. в отношении определенных видов деятельности.Для того чтобы работать на патенте следует учитывать некоторые ограничения.Первое ограничение касается средней численности наемных работников у ИП.

Средняя численность наемных работников ИП за налоговый период не должна превышать 15 человек по всем видам предпринимательской деятельности (ст.346.43 НК РФ).Второе ограничение касается осуществляемых предпринимателем видов деятельности.Третье ограничение — доходы от всей патентной деятельности должны быть не более 60 млн рублей в год.Патент выдается с любой даты, на период от 1 до 12 месяцев включительно в пределах календарного года (п.

5 ст. 346.45 НК РФ).ИП на патенте заменяет уплату НДФЛ и НДС.

А налог на имущество за недвижимость, которая используется на патенте, оплачивается, если властями установлена кадастровая стоимость недвижимости (ст. 346.43 НК РФ).Применяя патент, ИП избавлен от бумажной волокиты. Ему не нужно заполнять декларацию, а ИП с наемными работниками сдает только «зарплатную» отчетность.Формула расчета патента проста — берется потенциальный возможный доход и умножается на ставку налога.

В общем случае ставка налога — 6 %, а в Крыму и Севастополе — 4 %.Размер потенциальный дохода устанавливается местными властями для определенных видов деятельности.Если ИП затрудняется самостоятельно рассчитать налог, то это можно сделать на сайте налоговиков с помощью .Стоимость патента оплачивается в следующем порядке (п. 2 ст. 346.51 НК РФ):1) если срок действия патента меньше 6 месяцев — в размере полной суммы налога в срок не позднее срока окончания действия патента;2) если срок действия патента от 6 до 12 месяцев:

  • в размере 1/3 суммы налога в срок не позднее девяноста календарных дней после начала действия патента;
  • в размере 2/3 суммы налога в срок не позднее срока окончания действия патента.

Начиная с 1 января 2021 года, стоимость патента можно уменьшить на страховые взносы как за самого ИП, так и за его сотрудников, а также за первые три дня оплаты по больничным листам и платежи по договорам добровольного личного страхования работников.Если предприниматель не имеет в штате работников, то он вправе уменьшить налог на 100 % сумму оплаченных в этом периоде страховых взносов.Страховой взнос в ПФР «за себя» ИП исчисляет по следующей формуле:Фиксированная часть 1% с дохода, превышающего 300 тысяч рублей (п.

1 ст. 430 НК РФ).Если доход у ИП в 2021 году не превысил 300 тысяч рублей, то он заплатит «за себя» страховые взносы на обязательное пенсионное страхование — 32 448 рублей и на медицинское страхование — 8 426 рублей. То есть всего 40 874 рубля.Если доход у ИП превысит 300 тысяч рублей, то общая сумма страховых взносов уже будет зависеть от дохода ИП и оплачивается как 1% с суммы превышения.Но и в этом случае общая величина страховых взносов не должна превышать:

  • на ОПС — 259 584 рублей;
  • на ОМС — 8 426 рублей.

Если же у предпринимателя есть работники, то предприниматель может уменьшить сумму налога не более чем на 50%.А с какого дохода рассчитывается превышение для расчета 1% страховых взносов?

Ведь смысл патента заключается в расчете налога с потенциально возможного, а не реального дохода.Независимо от реальной суммы полученного дохода, ИП рассчитывает превышающую часть исходя из потенциального размера дохода (Письмо Минфина РФ от 28.01.2019 № 03-15-05/4703).А потенциальный доход, как мы говорили, определен заранее местными властями и его размер зависит от вида деятельности предпринимателя.ПРИМЕР № 1Потенциальный доход предпринимателя по ремонту и обслуживанию автомобилей в Московской области составляет 914 000 рублей в год. Фактическая выручка от реализации услуг составила 2 млн рублей.Фиксированные страховые взносы предпринимателя составят:40 874 рублей 1 % с суммы превышения 300 000 рублей (914 000 рублей — 300 000 рублей) = 47 014 рублей.В том случае если фактическая выручка от реализации услуг составит 700 тысяч рублей (меньше потенциального дохода), то расчет 1 % суммы превышения не изменится.А вот если предприниматель использует УСН (объект «Доходы»), то в расчет суммы превышения берется фактически полученная выручка.Читать дальше: .

: Теги: Пост написан компанией Это авторский материал.

Мнение редакции «Клерка» может не совпадать с тем, что в нем написано. Создайте свой блог, выскажитесь и станьте суперзвездой «Клерка» ГК «РосКо — Консалтинг и аудит» образована в 2004 году.

Являемся членом Московской ТПП, Палаты Налоговых консультантов, СРО «Российский союз аудиторов» и НП «Партнерство РОО».

  • 289 004 охват за месяц Пользователи, заинтересованныев материалах компании 2 395 029 за все время
  • 120 оценили материалы
  • 65 в избранном
  • 114

Составлен на основе интереса пользователей «Клерка» 1 место

Налоги для ИП с работниками и без работников в 2021 году

При этом нужно учитывать: если ИП на патентной системе получит доходы, которые не облагаются «патентным» налогом, то ему придется заплатить с них налоги в рамках другого налогового режима — ОСНО (по умолчанию), «упрощенки» или спецрежима для сельхозпроизводителей, если ИП заявлял об их применении. Вести раздельный учет при совмещении УСН и ПСН и готовить отчетность Для применения патентной системы установлены ограничения по доходам (не более 60 млн руб.

с начала года; при совмещении ПСН и УСН учитывается суммарный доход) и численности работников (не более 15 человек по «патентной» деятельности). Есть и специальные условия для отдельных видов бизнеса. Например, патент по рознице будет аннулирован, если площадь магазина превысила 150 кв.

метров. Чтобы перейти на ПСН, нужно подать , в котором указывается срок действия патента — от 1 до 12 месяцев в рамках календарного года.

В 2021 году действуют особые правила. Если патент выдан на весь календарный год, налоговый период будет равен одному месяцу (п. 1.1 ст. НК РФ). В этом случае ИП, превысивший лимиты по численности персонала или по выручке, утратит право на ПСН не с начала года, а с 1-го числа месяца, в котором было допущено превышение.
1.1 ст. НК РФ). В этом случае ИП, превысивший лимиты по численности персонала или по выручке, утратит право на ПСН не с начала года, а с 1-го числа месяца, в котором было допущено превышение.

Подать заявление о применении ПСН по новой форме через интернет , установленная Законом , распространяется как на «обычных» физических лиц, так и на предпринимателей, у которых нет наемных работников. При этом установлено жесткое ограничение: для перехода на уплату налога на профдоход ИП должен не только отказаться от использования иных специальных режимов налогообложения, но и не иметь доходов от предпринимательской деятельности, облагаемых НДФЛ. Другими словами, ИП может применять систему для «самозанятых» только как основной и единственный налоговый режим.

Под налогообложение подпадают доходы от реализации товаров, работ, услуг собственного производства. Также налог для «самозанятых» можно платить с доходов от сдачи в аренду жилых помещений.

Если выручка получена от «обычного» физлица ставка НПД составляет 4%, если от компании или ИП — 6%.

Налоги ИП на УСН без работников в 2021 году

В налоговый вычет входят:

  1. фиксированные страховые взносы за себя, в том числе начисленные в размере одного процента с доходов, превышающих 300 тыс. рублей (пп. 1 п. 3.1 ст. 346.21 НК РФ). Следует учитывать, что именно уплаченные в данном периоде взносы, даже если они были начислены в прошлом периоде, например, когда была погашена в текущем периоде задолженность по уплате страховых взносов за прошлый год (письма Минфина РФ от 11.02.2020 № 03-11-11/9182, от 29.10.2019 № 03-11-11/82967). Уменьшить платеж можно вплоть до нуля;
  2. торговый сбор при соблюдении определенных условий (ст. 346.21 НК РФ).

Налог по итогам года определяют следующим образом: Доходы за год нарастающим итогом х Налоговую ставку — Налоговый вычет — Авансовые платежи к уплате и к уменьшению. Предприниматели, работающие на «упрощенке» с объектом налогообложения «доходы минус расходы», уплачивают все налоги, названные в первом разделе нашей статьи, и налог по УСН.

Отличие от работы на «упрощенке» со ставкой 6 процентов состоит в том, что ИП при расчете налога могут учитывать расходы, указанные в ст. 346.16 НК РФ. Не упомянутые там расходы не уменьшают полученные доходы. С доходов, уменьшенных на расходы, ИП по общему правилу уплачивает 15 процентов.

Как и при ставке 6 процентов, из этого правила есть исключения.

1. Регионы могут устанавливать налоговые ставки в размере от 5 до 15 процентов.

Например, в Тюменской области действует ставка 5 процентов (ст.

1 Закона

«О моратории на повышение налоговой ставки для налогоплательщиков, применяющих упрощенную систему налогообложения»

от 31.03.2015 № 21). 2. Регионы могут установить налоговые каникулы для предпринимателей, впервые зарегистрированных до вступления в силу закона, установившего нулевую ставку, и работающих в производственной, социальной, научной сферах, а также в сфере оказания бытовых услуг и услуг по предоставлению мест для временного проживания (п.

4 ст. 346.20 НК РФ). 3. С 01.01.2021 действует повышенная налоговая ставка 20 процентов (п.

Сравнение налогов ИП и ООО в 2021 году: памятка для начинающего предпринимателя

Также ЕСХН могут использовать ИП и ООО, занимающиеся разведением и выловом рыбы и морепродуктов. Такие предприятия могут перейти на единый сельскохозяйственный налог или использовать любой другой вариант налогообложения: применение ЕСХН — это право, а не обязанность.Различия в налогообложении у ИП и организаций на ЕСХН представлены в таблице: ОООИПОбъект налогообложенияРазница между доходами и расходами за налоговый периодНалог и ставкаЕдиный сельскохозяйственный налог 6%НДС10-20%, можно получить освобождение от уплатыНе является плательщикомСферы деятельностиТолько производители сельскохозяйственной продукции и рыбные хозяйстваЧисло сотрудниковДо 300 человекРазмер доходовНе менее 70% доходов — от основной сферы деятельностиВ перечень расходов можно внести только те, которые есть указаны в ст.

346 НК РФ.ПСН — это еще один спецрежим, рассчитанный на применение ИП, работающими только в одной сфере деятельности. Предприниматель получает разрешение на ведение бизнеса в определенном регионе и уплачивает в бюджет фиксированную ставку налога. Такой вариант очень выгоден для начинающих ИП и для тех, кто пробует расширять свой бизнес в новых отраслях.ПСН освобождает от всей отчетности и не требует ведения бухгалтерского учета.ИП на «патенте» будут платить налоги по таким правилам: ИПОбъект налогообложенияПотенциально возможный годовой доход (значение будет отличаться в каждом регионе)Налог и ставкаПатент 6% от потенциального доходаНДСНе является плательщикомСферы деятельностиОграниченный перечень видов деятельностиЧисло сотрудниковДо 15 человекРазмер доходовДо 60 млн.

Рекомендуем прочесть:  Единство наследственной массы

рублейИП может купить патент на срок от одного месяца до года, рассчитать стоимость лицензии можно на сайте ФНС (patent.nalog.ru).Если планируется открытие небольшого бизнеса, где клиентами будут физические лица и предприниматели, то однозначно стоит выбрать ИП на УСН или ПСН. В этом случае минимум рисков наделать ошибок в документации и опоздать с подачей отчетности. К тому же здесь минимальная налоговая нагрузка

Упрощенка для предпринимателя в 2021 году

Под запрет попали следующие виды расходов — приводим самые распространенные с обоснованием позиции чиновников:Какие расходы не учитываются при УСН 15%Нормативное обоснование (Письмо Минфина)По выплате дивидендовПредставительскиеПо подписке на печатные изданияПени, штрафы и прочие виды неустоек за нарушение договорных обязательствВклад (или взнос) учредителя в уставный капиталНа питьевую воду, Предоплата (авансовые платежи)Банковская комиссия за досрочное погашение кредитаПлату банку за выпуск картОтдельно НДФЛ с заработка персонала — такой налог учитывается в составе расходов на оплату труда, По договору аутстаффингаКомпенсация сотруднику за разъездной характер работы, По тестированию работников на коронавирусУслуги по подбору персонала или по оплате затрат на поиск персонала через интернетНа личные нужды ИПСтандартные налоговые ставки для «упрощенки» — 6% и 15%.

Налог по повышенным ставкам 8% и 20% применяют только к доходам (доходам-расходам) квартала, в котором произошло повышение годового дохода или численности.Разберем и покажем на примерах, как считать налог для УСН «Доходы» и «Доходы минус расходы».Общая ставка налога для УСН «Доходы» равна 6%. Законом отдельного региона РФ ставка может быть снижена в пределах 1-6% для отдельного бизнеса.Чтобы правильно рассчитать сумму доходов (налоговую базу), с которых нужно платить налог, ИП заполняет бухгалтерскую отчетность в программе. Действующий бланк утвержден .Если доходы ИП превысили 150 млн рублей, но не больше 200 млн рублей, налог начисляется по ставке в 8%.

Это же правило действует, если численность персонала превысила 100 человек, но не больше 130 человек.

Формула расчета налога по повышенной ставке в 8%:Налог по УСН = Сумма доходов за период × 6% + (Сумма доходов за год — Сумма доходов за период) × 8%.ИП на УСН «Доходы» могут снижать начисленный налог на перечисленные в течение года страховые взносы. Порядок уменьшения такой:Если наемных сотрудников нет — разрешено уменьшать налог на все уплаченные

Какую отчетность сдает ИП на УСН без работников в 2021 году

Упрощенная система налогообложения в 2021 году остается самой популярной среди ИП — минимум отчетности, невысокий уровень налогов и оптимальные условия применения.

В статье рассмотрим, какую отчетность и в какие сроки обязан сдавать ИП без работников. Согласно законодательству, предпринимательская деятельность предполагает такие виды отчетности:

  • налоговая. Сюда входит отчетность за налоговый период в соответствии с выбранной системой налогообложения, а также ведение книги учета доходов и расходов;
  • по работникам. Сложный и объемный раздел учета, он ведется, если у предприятия есть наемный персонал;
  • бухгалтерская. Каждый предприниматель в той или иной степени должен вести бухгалтерский учет для контроля своего бизнеса, хотя ИП по закону освобождены от этой обязанности;
  • по страховым взносам. Формируется по итогам взносов за наемных работников (если они есть);
  • статистическая. Несмотря на то, что разные ведомства обязаны самостоятельно обмениваться информацией о налогоплательщиках (величине доходов и расходов, размере начисленных налогов и взносов, наличию работников и т. д.), законом предусмотрен периодический сбор информации напрямую от предпринимателей. Из таких отчетов формируется общероссийская статистика;
  • по имуществу. Если собственность ИП (земля, транспорт, др.) облагается налогом, то из ФНС придет уведомление с расчетом суммы взноса и указанием всей необходимой информации. Подавать отдельно отчет не нужно.

Таким образом, ИП на УСН без наемных работников обязательно должен сдать налоговую отчетность и отчет в Росстат. Данные о страховых взносах за себя будут отражены в налоговой декларации.

Основной документ, по которому «упрощенец» отчитывается в налоговую о результатах своей работы — декларация по УСН.

Она должна формироваться по данным из книги учета доходов и расходов.

В зависимости от того, какой вид УСН выбран («Доходы» или «Доходы минус расходы»), будет зависеть заполнение разделов документа:

  • титульный лист заполняют все;
  • разделы 1.1, 2.1.1 и 2.1.2 заполняют ИП, применяющие вариант УСН «Доходы»;
  • разделы 1.2, 2.2 заполняют ИП, применяющие вариант УСН «Доходы минус расходы»;
  • раздел 3 заполняют только те, кто получает целевое финансирование.

Декларация подается в ФНС ежегодно до 30 апреля, можно сдать бумажный или электронный вариант документа.

Важно не пропустить этот срок, поскольку опоздание грозит блокировкой расчетного счета предпринимателя. Каждый предприниматель на УСН обязан вести книгу учета доходов и расходов. В реестре в хронологическом порядке отражаются доходы и расходы ИП и записываются реквизиты подтверждающих документов. По результатам налогового периода подводятся финансовые итоги.

По результатам налогового периода подводятся финансовые итоги. Подавать КУДиР в ФНС не нужно, но документ могут потребовать при любой проверке или несовпадении данных в отчетности.

За отсутствие книги на ИП будет наложен штраф. Законом не запрещено вести данный вид учета в электронном виде в Excel или бухгалтерских программах, но по окончании года книгу учета доходов и расходов нужно будет распечатать, прошить и поставить подпись ИП. Некоторые предприниматели на УСН обязаны подавать:

  • декларацию по НДС — если за прошедший налоговый период ИП делал отчисления по этому виду налога;
  • декларацию по косвенным налогам — при импорте товаров из стран Евразийского экономического союза.

Декларация по НДС подается по окончании квартала, а по косвенным налогам — по окончании месяца, когда были оприходованы импортные товары.

В 2021 году Росстат требует подачи отчетов от всех субъектов малого бизнеса — от компаний до ИП, работающих самостоятельно. Освобождены от этой обязанности только предприниматели, зарегистрированные в 2021 году.

Подать документ нужно по форме 1-Предприниматель, бумажный вариант следует отнести в отделение Росстата или отправить заказным письмом по почте. Отчет в электронном виде можно подать через сайт Госуслуги или Росстата.

Если предприниматель не предоставит статистическую отчетность, то на него будет наложен штраф до 20 000 рублей. Если предприниматель только зарегистрировался, но бизнес работать еще не начал, либо если деятельность временно прекращена, то все равно необходимо подавать отчетность. По итогам года нужно будет сдать «нулевую» декларацию, в КУДиР потребуется заносить нулевые показатели.

Если проигнорировать эти требования, то ФСН может наложить штраф в размере 1000 рублей и заблокировать расчетный счет предпринимателя. К тому же, при применении упрощенной системы налогообложения нужно оплачивать фиксированные страховые платежи независимо от того, ведется деятельность или нет. Освобождены от этого требования только определенные категории предпринимателей — полный перечень есть в ст.

430 НК РФ. Кроме обязательного ведения отчетности предприниматель должен делать такие взносы:

  • ежеквартальные авансовые платежи с доходов или доходов минус расходы — в зависимости от выбранного варианта УСН;
  • страховые взносы за себя — в сумме 40 874 рублей. Платежи можно вносить за один раз или разделить на поквартальные взносы;
  • дополнительный взнос на пенсионное страхование — 1% с дохода больше 300 000 рублей.

НДС нужно будет оплачивать тем ИП, кто выделял этот вид налога в выставляемых счетах или ввозил товары из-за границы. В 2021 году ИП на УСН без наемных работников нужно будет оплачивать взносы в бюджет и сдавать отчетность в такие сроки: Когда сдавать Отчет или платеж до 31 марта Отчет в Росстат до 25 апреля Авансовый платеж за I квартал 2021 года до 30 апреля Оплата итоговой суммы налога за 2020 год до 30 апреля Декларация по УСН за 2020 год до 25 июля Авансовый платеж за полгода до 25 октября Авансовый платеж за III квартал до 31 декабря Оплата взносов на:

  • обязательное пенсионное страхование — 32 448 рублей;
  • обязательное медицинское страхование — 8 426 рублей.

Если последний срок сдачи отчетности или оплаты взносов выпадает на выходной день, то он переносится на следующий рабочий день. Исходя из таблицы, предприниматель без наемных сотрудников может вообще не посещать налоговую инспекцию — можно перечислять платежи на соответствующие реквизиты ФНС и отчитываться о своих доходах один раз в год в электронном виде.

К тому же предприниматели, работающие в научной, производственной или социальной сфере, а также оказывающие бытовые услуги населению до 2023 года получили налоговые каникулы. Ставка УСН для таких ИП — нулевая, нужно будет только сдавать отчетность и отчислять фиксированные страховые взносы за себя. «» : Теги:

  • , генеральный директор компании
  • Добавить свое предложение

Как ИП работать на УСН

Редактор: Анастасия Волошенко 01.03.2021 25 789 Виктория Губина Бухгалтер Тинькофф Бизнеса Собрали в одну статью все, что надо знать ИП на УСН: как рассчитывать налоги и страховые взносы, как платить и как вести отчетность.

У нас уже была большая статья про упрощенную систему, а это выжимка самого главного.

УСН — специальный режим налогообложения для малого бизнеса, его еще называют «упрощенка». Этот режим подходит большинству предпринимателей. У ИП на УСН есть вот такие обязанности:

  • платить налоги;
  • платить страховые взносы за себя и за сотрудников, если они есть;
  • сдавать отчетность в налоговую за себя и за сотрудников, если есть.

Давайте разбираться с каждым.

  • Проконсультируем по выбору кодов ОКВЭД и системы налогообложения
  • Бесплатно откроем расчетный счет за один день
  • До 500 000 ₽ — на сервисы партнеров

На УСН есть два режима: «Доходы» и «Доходы минус расходы». УСН «Доходы». Максимальная ставка на УСН «Доходы» — 6%. В разных регионах она будет разной, уточняйте на сайте налоговой.

При расчете налога учитываются только доходы: Сумма налога = Доходы × Ставка налога Если за первый квартал 2021 года вы заработали 500 000 ₽, то надо заплатить 500 000 ₽ × 6% = 30 000 ₽. УСН «Доходы минус расходы». На этом режиме налог платят с разницы между доходами и расходами, максимальная ставка — 15%. Если расходы превышают доходы, для этого варианта УСН есть минимальный налог: 1% от суммы дохода.Регионы по своему усмотрению могут установить пониженные налоговые ставки.

Информация о том, есть ли льготы в вашем регионе, есть .

ИП на всех системах налогообложения платят страховые взносы на обязательное пенсионное и медицинское страхование. Есть фиксированные страховые взносы и дополнительные.Фиксированные взносы. Сумма фиксированных страховых взносов для ИП в 2021 году — 40 874 ₽.

Эти взносы идут на обязательное пенсионное страхование и медицинское страхование.Дополнительные страховые взносы. Если доход превышает 300 000 ₽ в год, нужно заплатить дополнительные пенсионные взносы: 1% от дохода свыше 300 000 ₽. Формулы для расчета дополнительных взносов в зависимости от системы налогообложения: Для УСН «Доходы»: (Доходы − 300 000 ₽) × 1% Для УСН «Доходы минус расходы»: (Доходы − Расходы − 300 000 ₽) × 1% Дополнительные страховые взносы надо заплатить не позднее 1 июля следующего года.

То есть за 2021 год их надо заплатить до 1 июля 2022 года. За 2021 год вы заработали 5 000 000 ₽ на УСН «Доходы». Рассчитаем сумму всех страховых взносов: дополнительных и фиксированных.

Дополнительные взносы: (5 000 000 ₽ − 300 000 ₽) × 1% = 47 000 ₽. Фиксированные взносы: 40 874 ₽. Всего взносов за год: 47 000 ₽ + 40 874 ₽ = 87 874 ₽. Сумма фиксированных и дополнительных взносов на пенсионное страхование в 2021 году не должна превышать 259 584 ₽. Поэтому если при расчете в сумме получилось больше, заплатите только 259 584 ₽.

Поэтому если при расчете в сумме получилось больше, заплатите только 259 584 ₽.

ИП должен платить налоги и взносы по определенному графику.Налоги.

Платят четыре раза в год — в течение 25 дней после окончания квартала.

Первый квартал 2021 года26 апреля 2021 годаПервое полугодие 2021 года26 июля 2021 годаДевять месяцев 2021 года25 октября 2021 года2021 год30 апреля 2022 года Взносы.

Можно платить когда угодно в течение года: главное, успеть заплатить фиксированные взносы до 31 декабря текущего года, а дополнительные — до 1 июля следующего года.У ИП есть льготы — по УСН «Доходы» можно уменьшать налог на уплаченные страховые взносы и тем самым экономить на налогах. Для этого надо разделить сумму фиксированных взносов на четыре части и платить ее четыре раза в год перед уплатой налогов за квартал. За первый квартал 2021 года вы заработали 300 000 ₽.

Надо заплатить УСН за первый квартал — 6% от этой суммы. 300 000 ₽ × 6% = 18 000 ₽. Эту сумму нужно уплатить с 1 по 25 апреля. Чтобы получить налоговый вычет, надо заплатить часть взносов в первом квартале до момента уплаты налогов — до 1 апреля.

Платим 10 000 ₽ в любой день до 1 апреля 2021 года. Теперь мы можем вычесть сумму страховых взносов из авансового платежа: 18 000 ₽ − 10 000 ₽ = 8000 ₽. Чтобы экономить на налогах, лучше всего платить страховые взносы четырьмя частями — раз в три месяца.

Первый квартал 2021 года ¼ взносов — до 31 марта 2021 года Налоги — до 26 апреля 2021 года Первое полугодие 2021 года ¼ взносов — до 30 июня 2021 года Налоги — до 26 июля 2021 года Девять месяцев 2021 года ¼ взносов — до 30 сентября 2021 года Налоги — до 25 октября 2021 года 2021 год ¼ взносов — до 31 декабря 2021 года Налоги — до 30 апреля 2022 года Чтобы заплатить налоги, посмотрите реквизиты налоговой в вашем регионе на сайте. Онлайн-бухгалтерия Тинькофф поможет упростить расчеты.

Все поступления на ваш счет автоматически учитываются.

Сервис сам подсчитает, сколько налогов нужно заплатить, и сформирует платежку в налоговую. Вам останется только подписать.

На УСН ИП надо сдавать налоговую декларацию, отчетность за сотрудников, если они есть, и заполнять книгу учета доходов и расходов — КУДиР. Если нет сотрудников, вести отчетность проще всего: достаточно сдавать налоговую декларацию один раз в год и заполнять КУДиР.КУДиР. В книгу учета доходов и расходов записывают все операции, чтобы потом рассчитать налог по УСН.

В книгу учета доходов и расходов записывают все операции, чтобы потом рассчитать налог по УСН.

На УСН «Доходы» в КУДиР заносят только доходы и страховые взносы, на которые можно уменьшить налог.

На УСН «Доходы минус расходы» записывают еще и расходы. Сдавать КУДиР никуда не нужно, а налоговой ее предъявляют только при проверке.Можно распечатать КУДиР и заполнять вручную, а можно вести в электронном виде и распечатать, если понадобится.

Если подключить Онлайн-бухгалтерию, сервис будет вести КУДиР автоматически.

Декларация по УСН. ИП подает декларацию в налоговую раз в год, до 30 апреля следующего года. Так, декларацию за 2021 год можно подать до 30 апреля 2022 года.

На УСН «Доходы» декларацию поможет сформировать сервис «Онлайн-бухгалтерия».На УСН «Доходы минус расходы» декларация немного сложнее — для ее подготовки понадобится сервис «Бухгалтерское обслуживание».Отчетность за сотрудников. По сотрудникам, с которыми заключен трудовой договор, надо сдавать несколько видов отчетности.

С этим вряд ли получится разобраться без бухгалтера — рекомендуем подключить сервис «Бухгалтерское обслуживание» или нанять бухгалтера на аутсорсе. Сделаем все за вас. Подходит для ИП на УСН «Доходы» и патенте

  • Рассчитаем налоги и взносы
  • Отправим отчетность в налоговую, ПФР, ФСС, Росстат
  • Посчитаем зарплату, больничные, отпускные для сотрудников

Виктория Губина Бухгалтер Тинькофф Бизнеса

23 ключевых изменения для ИП в 2021 году

Чтобы не было ошибок разумнее указывать персонифицированный счет, также организован возврат вычетов по НДФЛ.

0 Ответить ЕШ Егор Шаргин Про электронные трудовые книжки.Информация, которая ранее заносилась в бумажный документ сотрудника, для простоты стала именоваться электронной трудовой книжкой.

Содержащиеся в отчете сведения должны быть полными и достоверными.

За несоблюдение этого правила установлена административная ответственность, как за нарушения в сфере трудового законодательства – в соответствии со ст.5.27 КоАП (абз.21 ст.17 закона № 27-ФЗ).Таким образом, сейчас штраф за неведение электронной трудовой книжки установлен в размерах:1-5 тыс. руб. – для должностных лиц и работодателей-ИП;30-50 тыс. руб. – для работодателей-юрлиц.Если указанное правонарушение совершено повторно, штрафные санкции ужесточаются:до 10-20 тыс.

руб. – для должностных лиц и ИП (альтернативой штрафа для должностного лица может быть дисквалификация на 1-3 года);до 50-70 тыс.

руб. – для организаций. 0 Ответить ВГ Владислав Голубев Льготные тарифы по страховым взносам для ИП из ИТ-сферы стали бессрочными.

Что-то не могу в законе найти про ИП — тыкните пж кто-нибудь в статью, где это написано. 0 Ответить Е Евгения В каком законе можно найти информацию об уменьшение налога при применении ПСН на страховые взносы? Единственное на что можно было уменьшить этот налог это 18000 руб.

при покупке онлайн кассы, да и то только в 2019 году.

0 Ответить М Марианна , НК ст 346.51 п 1.2 1.2.

Сумма налога, исчисленная за налоговый период, уменьшается на сумму:1) страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, уплаченных (в пределах исчисленных сумм) в данном налоговом периоде в соответствии с законодательством

Какие налоги платит ИП в 2021 году?

Если доход превысит 200 млн. рублей и/или количество работников станет более 130 человек, право на «упрощенку» будет утрачено. На УСН предприниматель платит единый налог.

Его размер зависит от объекта налогообложения, который выбрала организация.

Есть два вида объектов: • «Доходы» – организация платит налог с доходов, расходы при том не важны. Ставка налога – 6%. • «Доходы минус расходы» – организация платит налог с доходов, уменьшенных на величину расходов.

Ставка налога – 15%. Обратите внимание! Ставка единого налога может быть уменьшена региональными властями до 1% для объекта «доходы» и до 5% для объекта «доходы минус расходы».

Если по итогам календарного года у ООО на объекте «Доходы минус расходы» получен убыток (расходы превысили доходы), то необходимо уплатить минимальный налог (1% с всех полученных доходов). Кроме того, предприниматели с объектом «доходы» вправе уменьшить единый налог на сумму уплаченных страховых взносов за сотрудников, но не более чем на 50%. ООО с объектом «доходы минус расходы» может полностью включить в расходы страховые взносы в расходы.

Патентная система налогообложения Патентная система налогообложения (ПСН) – специальный налоговый режим, который могут применять только индивидуальные предприниматели, при этом средняя численность наемных работников, у них не должна превышать 15 человек. Применяя ПСН, индивидуальный предприниматель получает право покупать патенты на определенные виды деятельности (по одному на каждый; как правило, это оказание бытовых услуг населению и розничная торговля). При расчете стоимости патента размер реального полученного дохода не имеет значения.

Налог на ПСН рассчитывается исходя из потенциально возможного к получению дохода, который устанавливается законами субъектов России.

Это самый простой вариант из всех возможных и единственный режим, при котором налоговая декларация не сдается, а расчет налога производится сразу при оплате патента.

Патент покупается – в этот самый момент предприниматель платит вперед налог с предполагаемого дохода.

Какие налоги платит ИП в 2021 году?

Если доход превысит 200 млн.

рублей и/или количество работников станет более 130 человек, право на «упрощенку» будет утрачено. На УСН предприниматель платит единый налог. Его размер зависит от объекта налогообложения, который выбрала организация.

Есть два вида объектов: • «Доходы» – организация платит налог с доходов, расходы при том не важны. Ставка налога – 6%. • «Доходы минус расходы» – организация платит налог с доходов, уменьшенных на величину расходов. Ставка налога – 15%. Обратите внимание!

Ставка единого налога может быть уменьшена региональными властями до 1% для объекта «доходы» и до 5% для объекта «доходы минус расходы». Если по итогам календарного года у ООО на объекте «Доходы минус расходы» получен убыток (расходы превысили доходы), то необходимо уплатить минимальный налог (1% с всех полученных доходов). Кроме того, предприниматели с объектом «доходы» вправе уменьшить единый налог на сумму уплаченных страховых взносов за сотрудников, но не более чем на 50%.

ООО с объектом «доходы минус расходы» может полностью включить в расходы страховые взносы в расходы. Патентная система налогообложения Патентная система налогообложения (ПСН) – специальный налоговый режим, который могут применять только индивидуальные предприниматели, при этом средняя численность наемных работников, у них не должна превышать 15 человек.

Применяя ПСН, индивидуальный предприниматель получает право покупать патенты на определенные виды деятельности (по одному на каждый; как правило, это оказание бытовых услуг населению и розничная торговля).

При расчете стоимости патента размер реального полученного дохода не имеет значения. Налог на ПСН рассчитывается исходя из потенциально возможного к получению дохода, который устанавливается законами субъектов России.

Это самый простой вариант из всех возможных и единственный режим, при котором налоговая декларация не сдается, а расчет налога производится сразу при оплате патента.

+ +