Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры под материнский капитал


Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры под материнский капитал

Оглавление:

Налоговый вычет при покупке квартиры с материнским капиталом


Это можно сделать через интернет в (понадобится электронная подпись).

  • Получить на работе справку об удержанном налоге ().
  • Подготовить копии:
    1. при получении вычета на проценты — кредитного договора, договора займа, графика погашения и уплаты процентов, документов, подтверждающих выплату процентов;
    2. свидетельств о рождении детей, если жилье находится в общей долевой собственности.
    3. правоустанавливающих документов ( договора купли-продажи, долевого участия и т.п.), передаточного акта или выписки из ЕГРН (свидетельства о регистрации права собственности при наличии);
    4. подтверждения расходов — чеков, квитанций к ордерам, банковских выписок и справок и т.п.;
    5. свидетельства о браке и соглашения о распределении вычета, если собственность общая;
  • Подать декларацию и документы в отделение ФНС по месту жительства.
  • Чтобы вернуть из бюджета уже уплаченный налог, требуется указать его размер в декларации и подать с ней соответствующее заявление. При оформлении через работодателя необходимо:

    • Подать в налоговую заявление на получение уведомления о праве на вычет в текущем налоговом периоде, написанное в свободной форме, приложив копии подтверждающих документов.
    • Получить уведомление через 30 дней.
    • Предоставить его на работе.

    С этого момента с заработной платы перестанет удерживаться подоходный налог до полной выплаты вычета.

    Если Федеральная налоговая служба после выплаты ИВ обнаружит, что его размер был завышен или налогоплательщик не имел на него права, то она может потребовать вернуть деньги. Причины возврата неправомерно предоставленного вычета могут быть следующими:

    • ИВ использован в полном объеме.
    • Квартира куплена на материнский капитал полностью или частично, но его размер не вычитался из стоимости при расчете.
    • Гражданин, использовавший налоговый вычет при покупке, совершенной до 1 января 2014 года, получил его за еще один объект недвижимости.
    • Жилье приобретено у взаимозависимого лица — у близкого родственника, либо начальника или подчиненного.

    Как получить налоговый вычет при покупке жилья самозанятому

    В каких случаях самозанятый может претендовать на налоговый вычет, а в каких нет — разбираемся вместе с юристами Фото: Halfpoint/shutterstock В Москве становится все больше самозанятых.

    По данным столичной мэрии, в среднем ежемесячный прирост самозанятых в 2021 году составлял 29 тыс. человек против 22 тыс. человек в прошлом году. А их общее число приближается — это четверть от общего числа самозанятых, зарегистрированных в России.

    Статус самозанятого позволяет самостоятельно отчислять налог по сниженной ставке.

    При этом самозанятый не может претендовать на налоговые вычеты.

    Но есть исключения. Вместе с экспертами рассказываем какие. , или налог на профессиональный доход (НПД) — это режим налогообложения, который был введен в 2021 году на десять лет.

    Самозанятым может быть физическое лицо или индивидуальный предприниматель. ИП не имеют права совмещать НПД с каким-то еще налоговым режимом.

    Есть еще одно ограничение — ежегодный доход самозанятого не должен превышать 2,4 млн руб.

    «Самое привлекательное — это пониженные налоговые ставки НПД: 4% при работе с физическими лицами, 6% — с ИП и юридическими лицами, тогда как ставка по НДФЛ с доходов составляет 13%»

    , — отметила адвокат, кандидат юридических наук Елизавета Селезнева. Сам налог оплачивается ежемесячно не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным. Его расчет проходит автоматически в приложении для самозанятых «Мой налог».

    Если не было в течение месяца дохода, то и налог уплачивать не нужно. «Одним из минусов этого режима налогообложения является отсутствие права на налоговые вычеты. Налоговый вычет — это сумма, на которую можно уменьшить налогооблагаемый доход при расчете НДФЛ.

    На вычет можно уменьшать только тот доход, который̆ облагается по ставке НДФЛ 13%. Поэтому самозанятый не имеет право на вычеты», — пояснила Елизавета Селезнева. Иными словами, налоговый вычет — это возврат ранее уплаченных 13% НДФЛ, а поскольку самозанятые платят налог меньше — 4% и 6%, то воспользоваться налоговой льготой они не могут.

    Если самозанятый купил недвижимость, в том числе в ипотеку, он не может претендовать на налоговый вычет. Аналогичная ситуация с налоговым вычетом при продаже квартиры — на него самозанятый не может претендовать, добавила эксперт. Одним из минусов этого режима налогообложения является отсутствие права на налоговые вычеты (Фото: Garmasheva Natalia/shutterstock) Если недвижимость находится в собственности меньше минимального срока владения — пяти лет (или трех лет, если недвижимость подарена или получена в наследство), то продавец должен заплатить 13%-ный налог с ее продажи.

    Но он может воспользоваться налоговым вычетом. Максимальная сумма вычета при продаже жилых домов, квартир, комнат составляет 1 млн руб., а при продаже гаражей и нежилых помещений — 250 тыс. руб. Налогооблагаемую базу можно уменьшить на указанные суммы вычета, а не вернуть назад 1 млн руб.

    и 250 тыс. руб. соответственно. Подробнее о вычетах читайте в материале Есть случаи, когда самозанятый имеет право на оформление налогового вычета. Для этого он должен иметь доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13% (кроме дивидендов), отметил адвокат адвокатского бюро Asterisk Дмитрий Венгерский.

    Это может быть официальная зарплата (работодатель удерживает НДФЛ), оплата по договору ГПХ или сдача недвижимости в аренду (если собственник сдают квартиру официально и уплачивает 13%-ный налог).

    «Например, если самозанятый оказывает услуги курьера и еще официально работает по трудовому договору или сдает квартиру в аренду и платит в казну с этих доходов 13%, он вправе оформить налоговый вычет»

    , — привел примеры Дмитрий Венгерский.

    Право на вычеты в данном случае у него не как у самозанятого, а как у физического лица — плательщика НДФЛ.

    Доход же от самозанятости значения не имеет и не учитывается в расчете для вычета, так как это другой̆ режим налогообложения, не связанный с НДФЛ. Например, самозанятый работает по найму и имеет доход, облагаемый НДФЛ. Он оформил ипотеку. В данном случае он имеет право подать по итогам года налоговую декларацию, где отразит этот доход и заявит о праве на вычеты по ипотеке и процентам на ипотеку, приложив копии подтверждающих документов: договор ипотеки, договор купли-продажи, справку из банка о внесении платежей и размера выплаченных процентов.

    Также самозанятый может единожды воспользоваться вычетом в размере 10 тыс. руб. Эта сумма направляется на уплату налога. После ее израсходования налог уплачивается в полном объеме, дополнительных вычетов не предоставляется. Использовать этот вычет в других целях, кроме уменьшения налога, нельзя, подытожила Елизавета Селезнева.
    Использовать этот вычет в других целях, кроме уменьшения налога, нельзя, подытожила Елизавета Селезнева.

    Дмитрий Венгерский, адвокат адвокатского бюро Asterisk: — Самозанятые могут получить любые налоговые вычеты, предусмотренные Налоговым кодексом (в том числе имущественный вычет за приобретение жилья / новое строительство (до 260 тыс. руб.) и за проценты, уплаченные по ипотечному кредиту (до 390 тыс.

    руб. руб.). Для этого нужно соответствовать двум критериям:

    • проживать на территории Российской Федерации (не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев);
    • платить со своего дохода налог по ставке 13% (зарплаты, выручки от продажи или сдачи имущества в аренду, вознаграждение по гражданско-правовым договорам).

    Оформить налоговый вычет можно двумя способами:

    • в Налоговой инспекции — по окончании года (в виде единовременной выплаты за весь год);
    • у работодателя — в течение календарного года, в котором самозанятый имеет право на вычет и получает доходы, облагаемые НДФЛ (в составе заработной платы).

    Читайте также

    Можно ли получить налоговый вычет, если при покупке квартиры был использован материнский капитал?

    20 ноября 20203,2 тыс. прочитали7,2 тыс. просмотров публикацииУникальные посетители страницы3,2 тыс.

    прочитали до концаЭто 44% от открывших публикацию1,5 минута — среднее время чтенияСуществует правило — вычет предоставляется только на расходы из личного бюджета. А так как материнский капитал и другие субсидии, например, муниципальная помощь малоимущим семьям, военные сертификаты, средства благотворительного фонда, деньги работодателя не относятся к собственным средствам, они не участвуют в расчете имущественного вычета.Но это не означает, что на квартиру, купленную с использованием материнского капитала, нельзя получить налоговый вычет.

    Можно. Но из стоимости квартиры нужно вычесть маткапитал.Например, в 2020 году вы присмотрели квартиру за 4 млн рублей.

    Если вы потратите на квартиру только собственные средства, каждый из супругов вернет 260 тыс.

    рублей (520 тыс. на семью).Допустим, в 2020 году у вас родился второй ребенок, и часть стоимости квартиры вы погасили материнским капиталом. В 2020 году маткапитал на второго ребенка составляет 616 617 тыс. рублей.Вы должны из стоимости квартиры (4 млн рублей) отнять маткапитал (616617 тыс.

    рублей), и только к остатку применить налоговый вычет:4 000 000 — 616 617 = 3 383 383 рубля.Вы имеете право на возврат 13% от этой суммы — по 220 тыс. рублей каждому из супругов (если точно, то 439 838,79 руб.

    на семью).Максимальная сумма возврата на одного собственника составляет 260 тыс. рублей, а вы получили по 220 тысяч.

    Что с остатком? Он не сгорает, а будет получен при покупке нового жилья.Супруги могут перераспределить доли вычета и получить не по 50%, а в других пропорциях по своему усмотрению. Но это тема отдельного разговора. Подробно почитайте у нас на .

    Кстати, ваши дети также должны получить свои доли собственности на квартиру. Но так как родители имеют право получить налоговый вычет по доле ребенка, этот случай здесь не рассматриваем.

    Подробно о правилах получения вычета за долю — у нас на сайте.Такие же правила применяются при расчете налогового вычета по ипотеке. Если вы решили часть долга перед банком погасить материнским капиталом, то проценты, уплаченные с помощью этой субсидии, не будут участвовать в расчете вычета.О том, какие нужны , читайте на нашем сайте.Мы сделали небольшую видеоинструкцию о правилах покупки квартиры с материнским капиталом:Заходите, у нас много по налогам и налоговым вычетам.

    Если вам понадобится декларация 3-НДФЛ, на сайте, и личный налоговый консультант заполнит декларацию с соблюдением всех норм налогового законодательства.Подписывайтесь на наш канал, комментируйте, задавайте вопросы, пересылайте друзьям! Мы всегда рады новым знакомствам!

    Налоговый вычет при покупке квартиры с материнским капиталом

    Нас часто спрашивают — можно ли получить налоговый вычет, если при покупке жилья был использован материнский капитал?

    Вопрос закономерный, так как налоговая льгота распространяется только на затраты из личного бюджета. Государственные субсидии, включая материнский капитал, военные сертификаты, деньги работодателя и прочее не являются личными и не могут участвовать в расчете налогового вычета. Так как правильно рассчитать налоговый вычет?
    Так как правильно рассчитать налоговый вычет?

    Какую сумму можно включить в состав налогового вычета? Мы создали видео-инструкцию, в которой подробно ответили на все эти вопросы.

    Напомним, имущественный налоговый вычет — это ваши затраты на приобретение квартиры, дома, земельного участка и прочей жилой недвижимости в пределах 2 млн рублей.

    После применения вычета на ваш счет возвращается до 260 тыс. рублей (13% от 2 млн). Подробно — в нашей статье «».

    Если вы купили недвижимость в ипотеку, вы можете получить еще один вычет — на проценты по ипотеке. Размер этого вычета ограничен 3 млн рублей. Это значит, что на ваш счет может быть возвращено до 390 тыс.

    рублей НДФЛ. Подробно в нашей статье «». Пример: В 2020 году вы купили дом за 3 млн рублей.

    В 2021 году вы имеете право обратиться в налоговую инспекцию и подать декларацию 3-НДФЛ на налоговый вычет в размере 2 млн и вернуть на свой счет 260 тыс. рублей (это 13% от 2 млн). Пример: В 2021 году вы купили квартиру за 1,5 млн.

    По этой квартире вы имеете право на налоговый вычет в 1,5 млн.

    Почему не 2 млн? Потому что размер вычета не может превышать стоимость квартиры. Но остаток в 500 тыс. рублей не сгорает, и вы можете его получить при покупке другого жилья. В итоге на ваш счет вернется 13% от 1,5 млн — 195 тыс.

    рублей. Услуга Быстровычет: возврат НДФЛ за 7 дней, а не за 4 месяца! Если вы купили квартиру с использованием материнского капитала или другой субсидии, при расчете налогового вычета должны считать стоимость квартиры без учета субсидии. Основание: п. 5 ст. 220 НК РФ.

    Пример: Вы купили квартиру за 1,6 млн, из которых 450 тысяч были материнским капиталом. Считаем размер имущественного вычета: 1 600 000 — 450 000 = 1 150 000 рублей.

    На ваш счет вернется 13% от этой суммы: 149,5 тыс. рублей. Помните, субсидия вычитается из стоимости жилья, а не из налогового вычета!

    В противном случае вы ошибочно снизите размер своего вычета. Пример: Вы купили квартиру за 3 млн, из которых 450 тысяч были материнским капиталом.

    Считаем налоговый вычет. Для этого из стоимости квартиры отнимаем материнский капитал: 3 000 000 — 450 000 = 2 550 000 рублей.

    Это значит, что вы имеете право на полный размер имущественного вычета в 2 млн рублей.

    На ваш счет вернется 260 тыс. рублей. Это же правило действует при расчете налогового вычета по ипотечным процентам. Пример: В 2019 году вы купили квартиру за 6 млн.

    Из них 5 млн вы взяли в ипотеку.

    В 2020 году вы получаете материнский капитал и решаете им частично перекрыть кредит. При этом субсидия частично закрывает основной долг, а частично — проценты.

    Вот эти проценты, погашенные за счет материнского капитала, не будут участвовать в расчете налогового вычета. Заполнить декларацию 3-НДФЛ и получить помощь налогового эксперта Если вы продаете квартиру, которой владели меньше минимального срока, вы обязаны заплатить налог. Об этом мы подробно рассказали в статье «».

    Чтобы уменьшить налог, можно применить вычет расходов на приобретение. В этом случае налог платится не со всей суммы продажи, а за вычетом расходов на приобретение этой же квартиры. Основание: пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ.

    Подробно о правилах снижения налога читайте в статье «». Нужно ли из суммы расходов вычитать материнский капитал, если а прошлом он был использован для покупки этой квартиры?

    Нет, этого делать не нужно. При расчете вычета применяйте всю сумму, потраченную на квартиру. Основание: Письмо Минфина РФ от 10 июля 2014 № 03-04-07/33669.

    Пример: В 2019 году вы купили квартиру за 4 млн, из которых 450 тысяч были материнским капиталом.

    В 2021 году вы решили продать эту квартиру за 4,5 млн. Так как квартира находится в вашей собственности менее 3 лет, вам придется заплатить налог.

    Применяем вычет расходов на приобретение и считаем налог: 4 500 000 (стоимость продажи) — 4 000 000 (расходы на приобретение) = 500 000 рублей. Обратите внимание, в стоимость расходов на приобретение входит материнский капитал. В итоге НДФЛ, который вы должны будете заплатить с продажи квартиры, составит: 13% х 500 000 = 65 000 рублей.
    В итоге НДФЛ, который вы должны будете заплатить с продажи квартиры, составит: 13% х 500 000 = 65 000 рублей.

    Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку нашего партнера КВАРТИРА-БЕЗ-АГЕНТА.ру

    Налоговый вычет и материнский капитал: используем с умом

    Материнский капитал — это значительная помощь от государства, которую получают семьи при рождении детей. Большинство семей направляют эти деньги на покупку нового жилья.

    После покупки встает вопрос о получении налогового вычета, и вот тут счастливым новоселам приходит отказ.

    В этой статье разберемся, почему так происходит, и что нужно знать, если вы хотите использовать маткапитал на покупку квартиры.Почему то многие считают, что налоговый вычет — это «бонус», который можно получить просто так.

    Но это ошибка. Налоговый вычет на время освобождает вас от уплаты подоходного налога или позволяет вернуть ту сумму налога, которую вы ранее заплатили.

    Отсюда следует основное правило, чтобы вычет получить, вы должны платить налог.Напомним, что чтобы получить налоговый вычет вы должны платить налог только с определенных видов доходов и только по ставке 13 %.Вы сможете получить вычет, если вы:

    • получаете официальную заработную плату (то есть работаете по трудовому договору или с вами заключен договор гражданско-правового характера);
    • сдаете собственное имущество в аренду или продаете его;
    • оказываете различные услуги и получаете за это вознаграждение;
    • имеете иные доходы, облагаемые по ставке 13 % (которые идут в расчет вычета).

    Обратите внимание, что налог не платится с государственных пособий, выплат, пенсий и пр. Маткапитал налогом тоже не облагается, при его получении вам не нужно платить с него НДФЛ. При этом деньги материнского капитала фактически являются государственными, а не вашими (заработанными), а налоговый вычет можно получить только с собственных средств, потраченных на покупку квартиры.В этом случае вы можете получить вычет, но только на ту часть расходов, которую вы оплатили из собственных накоплений.

    Не забудьте из общей суммы расходов вычесть средства маткапитала и уже остаток заявить к вычету.Примеры:Семеновы стали многодетными родителями и, получив материнский капитал, купили дом за городом. Свои деньги они не вкладывали, все расходы покрыл маткапитал, поэтому Семеновы не смогут получить налоговый вычет на приобретение жилья.Михайловы купили квартиру в новостройке за 4 млн.

    руб. Часть затрат они покрыли маткапиталом (600 тыс. руб.), а остаток — это их собственные накопления плюс ипотека. Михайловы смогут получить вычет с суммы затрат, оплаченных своими деньгами, то есть с 3,4 млн.

    руб. (4 млн. руб. — 600 тыс. руб.).Вычет за приобретение жилья составляет 2 млн. руб., это значит, что если сумма ваших затрат была больше, то вы сможете вернуть только 260 000 руб., а если меньше 2 млн.

    руб., то вы сможете получить 13 % от расходов.Если жилье вы покупали с помощью ипотеки, то вы можете получить возврат налога с суммы фактически уплаченных процентов банку. Максимальный вычет составляет 3 млн. руб., то есть при затратах, превышающих эту сумму, вы сможете получить 390 000 руб.

    — это максимум. А если процентов банку вы заплатили на меньшую сумму (чем 3 млн.), то возврат составит 13 % от фактических затрат.Как мы уже сказали, налоговый вычет — это возврат ранее уплаченного налога, значит, сумма возврата ограничена еще и той суммой, что вы заплатили в виде налога.

    Вы не можете вернуть больше денег, чем заплатили за год подоходного налога.Какие документы потребуются для оформления вычета?Для оформления вычета через налоговую инспекцию подготовьте:

    • декларацию по форме 3-НДФЛ;;
    • справку о доходах (2-НДФЛ);
    • договор о покупке жилья;
    • документы, подтверждающие право собственности;
    • чеки, выписки банка, платежки или другие документы, которые подтвердят ваши расходы;
    • заявление о распределении вычета между супругами (при необходимости).

    При покупке жилья в ипотеку дополнительно возьмите:

    • ипотечный договор;
    • справку из банка об уплаченных процентах;
    • график погашения кредита и процентов;
    • документы, подтверждающие расходы по оплате процентов по кредиту.

    Документы нужно подавать на следующий год после года покупки жилья. Проверка документов и перечисление денег займет не менее 4 месяцев. : Теги: Пост написан пользователем Это авторский материал.

    Мнение редакции «Клерка» может не совпадать с тем, что в нем написано. Создайте свой блог, выскажитесь и станьте суперзвездой «Клерка»

    • 13 в избранном
    • 21

    Налоговый вычет при покупке или продаже квартиры с материнским капиталом

    Вопрос «куда потратить материнский капитал?» редко стоит перед молодыми семьями.

    Чаще всего субсидию вкладывают в покупку жилья.

    А вот после этого начинается самое интересное — расчет налогового вычета.

    Плюс расчет налога, если эту квартиру потом решили продать. Как при всем при этом учитывать материнский капитал? Откуда его вычитать, и надо ли вообще? Давайте разбираться. Если квартира куплена с использованием материнского капитала, при расчете налогового вычета нужно считать стоимость квартиры без учета этой субсидии.

    Давайте разбираться. Если квартира куплена с использованием материнского капитала, при расчете налогового вычета нужно считать стоимость квартиры без учета этой субсидии.

    Основание: п. 5 ст. 220 НК РФ.Пример:Квартира куплена за 3,5 млн рублей. Из них 500 тыс. рублей — за счет материнского капитала. Считаем налоговый вычет. Из стоимости квартиры отнимаем материнский капитал: 3,5 млн рублей — 500 тыс.

    рублей = 3 млн рублей. Это итоговая база для расчета вычета.

    Так как максимально допустимый размер вычета 2 млн рублей, на счет вернется 260 тыс. рублей.Аналогично, если квартиру купили в ипотеку.

    Если часть процентов погашена материнским капиталом, эта часть не будет участвовать в расчете вычета.Один из способов законно снизить налог с продажи квартиры — применить вычет расходов на приобретение.

    В этом случае налог платится не со всей суммы продажи, а за минусом суммы, потраченной на покупку этой же квартиры. Основание: пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ.

    Подробно читайте на нашем сайте.Если квартира в прошлом покупалась с использованием материнского капитала, возникает вопрос — нужно ли из суммы расходов вычитать материнский капитал? Нет, этого делать не нужно. При расчете вычета применяйте всю сумму, потраченную на квартиру.

    Основание: Письмо Минфина РФ от 10 июля 2014 № 03-04-07/33669.Пример:Квартира куплена в 2021 году за 3,5 млн рублей. Из них 500 тыс. рублей — за счет материнского капитала.

    В 2019 году эту квартира продается за 4 млн рублей. В собственности менее 5 лет, значит, считаем налог.

    Применяем вычет расходов на приобретение: 4 000 000 (стоимость продажи) — 3 500 000 (расходы на приобретение) = 500 000 рублей.Заметьте, в стоимость расходов на приобретение входит материнский капитал! В итоге налог с продажи составит 65 000 рублей (13% х 500 000).В общем, ничего сложного, главное — понимать принцип расчета.Подробно , читайте на нашем сайте.Ставьте лайки, комментируйте и подписывайтесь на наш блог, чтобы не пропустить новые выпуски!

    Теги: Пост написан пользователем Это авторский материал.

    Мнение редакции «Клерка» может не совпадать с тем, что в нем написано. Создайте свой блог, выскажитесь и станьте суперзвездой «Клерка»

    • 295 оценили материалы
    • 15 в избранном
    • 280

    Налоговый вычет при ипотеке с использованием материнского капитала

    Банк выдает справку, по которой 53 000 рублей пошли на оплату процентов, а оставшиеся 400 000 – на оплату основы долга. Выходит, что получить компенсацию можно из 1,8 млн рублей (2 200 000 – 400 000 = 1 800 000).

    Условия полученияСамое главное условие для выплаты компенсации состоит в том, что заемщик по ипотеке обязан исправно платить НДФЛ.

    Проще всего это наемным работникам, устроенным официально – за них этот налог платит работодатель, выплачивая зарплату с вычетом положенных 13 процентов. Так получается, что индивидуальные предприниматели не могут воспользоваться такой возможностью.

    Однако и для них есть выход: если вы получаете другой доход, кроме предпринимательского, с него можно выплачивать 13% НДФЛ.Есть и другие условия выплат:

      Компенсация не должна была производиться ранее (например, по другой ипотеке).Если стоимость недвижимости больше 2 млн, компенсация за нее будет выплачиваться частями. Например, если квартира обошлась вам в 4 млн рублей, то в первый год вы получите только 260 тысяч возврата и столько же – в следующем году.Компенсация за проценты выплачивается один раз и не переносится на следующий налоговый период.Нельзя получить компенсацию, если сделка была произведена при участии кровных или близких родственников.Оформлением вычета могут заниматься оба супруга, участвовавшие в сделке.

      Неважно также, титульный ли заемщик подает заявление или созаемщик.

      Получить возврат НДФЛ могут в том числе и оба супруга, однако в этом случае цена квартиры будет разделена либо пополам, в равных долях, либо в других пропорциях, если того захотят заемщики.Важный момент: чтобы получить компенсацию в полном размере, не стоит оформлять одновременно возврат по основной сумме и по процентам.

    Купил квартиру с материнским капиталом. Могу получить налоговый вычет?

    А сколько это будет?

    25 июля 20191,7 тыс. прочитали2,6 тыс. просмотра публикацииУникальные посетители страницы1,7 тыс.

    прочитали до концаЭто 67% от открывших публикацию1,5 минута — среднее время чтенияНас часто спрашивают — как рассчитать налоговый вычет, если при покупке жилья был использован материнский капитал?Вопрос закономерный, так как налоговая льгота распространяется только на затраты из личного бюджета. Государственные субсидии, включая материнский капитал, военные сертификаты, деньги работодателя и прочее не являются личными и не могут участвовать в расчете налогового вычета. Что это значит, рассмотрим ниже.Напомним, — это ваши затраты на приобретение жилой недвижимости в пределах 2 млн рублей.

    После применения вычета на ваш счет возвращается до 260 тыс.

    рублей (13% от 2 млн).Если , вы можете получить еще один вычет — на проценты по ипотеке. Размер этого вычета ограничен 3 млн рублей. Это значит, что на ваш счет может быть возвращено до 390 тыс.

    рублей НДФЛ.Если вы купили квартиру с использованием материнского капитала или другой субсидии, при расчете налогового вычета должны считать стоимость квартиры без учета субсидии.

    Основание: п. 5 ст. 220 НК РФ.Пример:Вы купили квартиру за 1,6 млн, из которых 450 тысяч были материнским капиталом. Считаем размер имущественного вычета: 1 600 000 — 450 000 = 1 150 000 рублей.

    На ваш счет вернется 13% от этой суммы: 149,5 тыс. рублей.Помните, субсидия вычитается из стоимости жилья, а не из налогового вычета! В противном случае вы ошибочно снизите размер своего вычета.Пример:Вы купили квартиру за 3 млн, из которых 450 тысяч были материнским капиталом.

    Считаем налоговый вычет, а для этого из стоимости квартиры отнимаем материнский капитал: 3 000 000 — 450 000 = 2 550 000 рублей. Это значит, что вы имеете право на полный размер имущественного вычета в 2 млн рублей.

    На ваш счет вернется 260 тыс. рублей.Это же правило действует при расчете налогового вычета по ипотечным процентам.Пример:В 2017 году вы купили квартиру за 6 млн.

    Из них 5 млн вы взяли в ипотеку. В 2021 году вы получаете материнский капитал и решаете им частично перекрыть кредит.

    При этом субсидия частично закрывает основной долг, а частично — проценты.

    Вот эти проценты, погашенные за счет материнского капитала, не будут участвовать в расчете налогового вычета.Более подробно читайте на нашем сайте.Есть вопрос или нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ — регистрируйтесь в личном кабинете на !…………………………………………………………………………………………………………………………………Ставьте лайки и подписывайтесь на наш канал, чтобы не пропустить новые выпуски!В следующем выпуске мы расскажем о том, как правильно продать квартиру, купленную с использованием материнского капитала.
    Вот эти проценты, погашенные за счет материнского капитала, не будут участвовать в расчете налогового вычета.Более подробно читайте на нашем сайте.Есть вопрос или нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ — регистрируйтесь в личном кабинете на !…………………………………………………………………………………………………………………………………Ставьте лайки и подписывайтесь на наш канал, чтобы не пропустить новые выпуски!В следующем выпуске мы расскажем о том, как правильно продать квартиру, купленную с использованием материнского капитала. Не уходите, будет полезно!

    Налоговый вычет в 2021 году: что нужно знать при покупке квартиры

    И это право требуется документально подтвердить и доказать, что вы совершили покупку.

    Для оформления имущественного вычета при покупке квартиры необходимы документы:

    1. акт приема-передачи квартиры налогоплательщику (или доли в ней);
    2. свидетельство о праве собственности (или выписка из ЕГРН);
    3. справка от доходах по форме 2-НДФЛ (получить у работодателя);
    4. декларация о налогах на доходы физлиц по форме 3-НДФЛ (бланк можно взять в налоговой или на ее сайте);
    5. паспорт;
    6. свидетельство о заключении брака (если квартира приобретена в браке).
    7. документы, подтверждающие расходы на покупку имущества (банковские выписки, расписка от продавца о получении денег);
    8. договор купли-продажи жилья;

    При получении вычета по ипотечным процентам нужно предоставить:

    1. график погашения кредита и уплаты процентов за пользование заемными средствами.
    2. договор с кредитной организацией;

    Все документы можно предоставить в копиях, однако лучше всегда иметь при себе оригиналы. Для того чтобы получить имущественный вычет, можно .

    В этом случае нужно дождаться окончания года, в течение которого была куплена недвижимость. Этот способ подойдет тем, кто хочет получить большую сумму сразу. Полученные средства можно направить на ремонт квартиры, покупку мебели, крупные покупки или досрочное погашение жилищного кредита.

    Инструкция для получения имущественного налогового вычета через налоговую: 1.

    Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ).

    2. Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ. 3. Подготовить копии документов, подтверждающих право на жилье:

    1. при приобретении квартиры или комнаты — договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты (доли/долей в ней)
    2. при строительстве или приобретении жилого дома — свидетельство о государственной регистрации права на жилой дом;

    Оформление налогового вычета при покупке квартиры с использованием материнского капитала

    выдается всем семьям при рождении первого или второго ребенка.

    Его можно потратить только на определенное количество целей, к которым относится и увеличение жилплощади.Поэтому многие граждане предпочитают пользоваться крупной суммой от государства на покупку недвижимости. Но при этом возникают сложности с оформлением имущественного вычета. Это обусловлено тем, что учитывается только та сумма, которая была лично внесена гражданами на приобретение объекта.Поговорим в статье о налоговом вычете и материнском капитале.

    Возможно ли получить при покупке квартиры с использованием сертификата.

    Приобретение жилой недвижимости позволяет каждому человеку, получающему официальный доход, запросить возврат.

    Он составляет 13 процентов от стоимости объекта, но максимально выдается данная сумма с 2 млн. руб., поэтому на руки можно получить только 260 000.Но такие условия относятся только к тем лицам, которые на покупку недвижимости потратили исключительно собственные сбережения.

    Если же для приобретения объекта использовались государственные средства или деньги работодателя, то с них невозможно получить вычет.Поэтому если во время , то при расчете льготы из цены объекта вычитается внесенная сумма по сертификату. При этом можно вернуть вычет не только за квартиру, но и за другие объекты недвижимости, представленные или комнатами.Для возврата налога можно напрямую обращаться к представителям ФНС, получая ежегодно крупную сумму, представленную уплаченным НДФЛ за прошлый год. Дополнительно можно оформлять льготу через работодателя, получая ежемесячно всю зарплату без взыскания НДФЛ до полного исчерпания льготы.По ст.

    220 НК возврат невозможно получить, если сделка заключалась между родственниками или взаимозависимыми лицами. Это же относится к покупке недвижимости у начальства или за счет работодателя. Если на покупку объекта использовался исключительно маткапитал, поэтому гражданин не вложил собственные средства, то он не получит льготу.

    Внимание! Если правильно рассчитанный вычет больше, чем размер налога, уплаченного за один год, то остаток переносится на будущие годы.Если для покупки недвижимости применялись не только собственные средства, но и деньги из ПФ по сертификату, то возврат предоставляется не за полную стоимость жилья, а за ту сумму, которую внес непосредственно гражданин.Если квартира вовсе приобреталась с помощью , то дополнительно можно оформить второй вычет по процентам, который максимально составляет 390 тыс. руб. с 3 млн. руб. К недостаткам данной льготы относится невозможность перенести остатки, поэтому он предоставляется только по одной ипотеке.Чтобы правильно рассчитать вычет, рекомендуется оценить следующий пример:

    • супруги в 2019 году приобрели квартиру за 2 млн. руб.;
    • для покупки данной недвижимости они воспользовались маткапиталом в размере 450 тыс. руб.;
    • вернуть налог они смогут исключительно с 1,5 млн. руб., поэтому им возвращается 195 тыс. руб., хотя остаток в размере 65 тыс. руб. переносится на будущие покупки недвижимости.

    Субсидия вычитается из стоимости квартиры, а не из максимального размера налогового вычета. Если семья приобретает объект, стоимость которого составляет 3 млн.

    руб., то даже после уменьшения данной суммы на маткапитал остается больше 2 млн. руб., поэтому граждане могут получить максимальный размер вычета, который составляет 260 тыс.

    руб.Если же граждане принимают решение продать квартиру, на покупку которой использовался сертификат от ПФ, то учитываются следующие правила:

    • если граждане владели объектом меньше 5 лет, то они обязаны заплатить налог с полученного дохода;
    • снизить размер сбора можно с помощью разных способов, но наиболее часто используется налоговый вычет, размер которого составляет 1 млн. руб., поэтому налог платится только с оставшейся суммы;
    • другой способ предполагает учет всех расходов на приобретение объекта;
    • при определении затрат не нужно вычитать материнский капитал, используемый для покупки жилья;
    • например, если семья купила квартиру за 3 млн. руб., но через 2 года принимает решение продать ее за 3,5 млн. руб., то налог рассчитывается с 500 000, поэтому в расходы включается маткапитал.

    Справка!

    Если возникают сложности с расчетами, то актуально проконсультироваться у работников ФНС или юриста.Перед оформлением данной льготы важно выбрать подходящий способ получения средств.

    Для этого можно напрямую несколько лет обращаться к работникам ФНС или запросить вычет через работодателя.Наиболее часто граждане предпочитают получать ежегодно крупную сумму, которая составляет общий размер НДФЛ за прошлый год.

    Даже если на покупку квартиры использовался маткапитал, но при этом применялись и личные сбережении, то можно получить возврат, размер которого зависит от суммы вложенных средств.Чтобы получить льготу через отделение ФНС выполняются следующие действия:

    1. у работодателя запрашивается справка 2-НДФЛ, содержащая сведения о размере удержанного налога за год работы;
    2. заполняется декларация 3-НДФЛ, для чего можно воспользоваться простой программой, скачиваемой бесплатно на сайте ФНС;
    3. подготавливается полный пакет документов, в который входит правоустанавливающая документация, кредитный договор, если квартира покупалась с помощью заемных средств, доказательства оплаты жилья, представленные чеками, выписками из банковских счетов или квитанциями, свидетельство о браке и рождении детей, копия сертификата на маткапитал;
    4. подготовленная документация передается работникам отделения ФНС по месту жительства семьи вместе с заявлением, содержащим реквизиты банковского счета, куда будет переведен возврат;
    5. проверяются документы в течение трех месяцев, после чего представители ФНС в течение одного месяца переводят деньги на указанный счет.

    Во время заполнения декларации с помощью программы «Декларация 2020» обязательно указывается, что на покупку недвижимости использовался маткапитал. На основании полученных данных осуществляется программой автоматический расчет, который позволяет узнать, какой общий размер вычета сможет получить заявитель.Если граждане во время подачи документов и заполнения декларации не информируют представителей ФНС о том, что на покупку квартиры использовался сертификат, то им придется вернуть незаконно полученные деньги.

    Это же касается ситуации, когда жилье покупается у взаимозависимого лица или при заключении сделки с родственником. Важно! Деньги возвращаются независимо от того, знал ли налогоплательщик об обмане или нет.Какие подводные камни есть при оформлении вычета за недвижимость, купленной с использованием материнского капитала?

    Информация в видео:Даже при использовании маткапитала на покупку квартиры появляется возможность оформить налоговый вычет. Процесс может выполняться через работодателя или отделения ФНС.Но при расчете льготы не учитывается сумма, внесенная со стороны государства, поэтому получить возврат можно только с тех средств, которые были уплачены непосредственным налогоплательщиком. Если же рассчитывается налог при продаже жилья, купленного на сертификат, то сумма маткапитала включается в расходы при расчете налоговой базы.Может быть полезно:

    Как вернуть 13% с покупки квартиры и ремонта

    Этo мoжeт быть пacпopт, зaгpaнпacпopт, yдocтoвepeниe личнocти вoeннocлyжaщeгo или мopякa.

    Bpeмeннoe yдocтoвepeниe личнocти, кoтopoe выдaют пpи пoтepe пacпopтa, тaкжe пoдoйдeт.Cпpaвкa 2-НДФЛ.

    Этa cпpaвкa o дoxoдax дoлжнa быть oфopмлeнa зa тoт жe гoд, зa кoтopый вы зaпpaшивaeтe вoзвpaт пoдoxoднoгo нaлoгa.Нaлoгoвaя дeклapaция 3-НДФЛ3aявлeниe нa нaлoгoвый вычeт.Дoгoвop кyпли-пpoдaжи или дoгoвop дoлeвoгo yчacтия.Плaтeжныe дoкyмeнты — бaнкoвcкиe выпиcки, кoпии плaтeжныx пopyчeний, pacпиcки. Oни дoлжны быть зaвepeны нoтapиycoм.Ecли вы coвepшили cдeлкy coглacнo дoгoвopy кyпли-пpoдaжи, в этoт cпиcoк нeoбxoдимo дoбaвить cвидeтeльcтвo o peгиcтpaции пpaвa coбcтвeннocти.

    Ecли жe жильe былo кyплeнo пo дoгoвopy дoлeвoгo yчacтия, тo нyжeн aкт пpиeмa-пepeдaчи жилья.Oбpaзeц зaявлeния нa нaлoгoвый вычeт Пaкeт дoкyмeнтoв для cyпpyгoв, coвмecтнo пpиoбpeтшиx жильe и жeлaющиx пoлyчить нaлoгoвый вычeт нecкoлькo шиpe. Bдoбaвoк к oбщeмy cпиcкy нeoбxoдимы тaкжe кoпия cвидeтeльcтвa o зaключeнии бpaкa и зaявлeниe o pacпpeдeлeнии имyщecтвeннoгo нaлoгoвoгo вычeтa мeждy cyпpyгaми.Ecли нaлoгoвый вычeт oфopмляeтcя для жилья, пpиoбpeтeннoгo для peбeнкa, нyжны кoпия cвидeтeльcтвa o poждeнии и зaявлeниe o pacпpeдeлeнии имyщecтвeннoгo нaлoгoвoгo вычeтa нa poдитeлeй.Oбpaзeц зaявлeния o pacпpeдeлeнии имyщecтвeннoгo нaлoгoвoгo вычeтa мeждy cyпpyгaми Дoкyмeнты для нaлoгoвoгo вычeтa, включaющeгo в ceбя peмoнт квapтиpы, дoлжны coдepжaть тaкжe вce вoзмoжныe чeки и aкты cдaчи-пpиeмки oкaзaнныx ycлyг.

    Cooтвeтcтвeннo, чтoбы вepнyть чacть pacxoдoв зa peмoнт, нyжнo paбoтaть c oфициaльными кoмпaниями, a нe c чacтникaми. Пoлyчить вычeт мoжнo чepeз нaлoгoвyю инcпeкцию или чepeз paбoтoдaтeля. Ecли вы oфopмляeтe вычeт чepeз нaлoгoвyю инcпeкцию, тo пocлe oдoбpeния дoкyмeнтoв выплaтa бyдeт зaчиcлeнa нa вaш cчeт пoлнocтью.

    Oбычнo дeньги зaчиcляютcя в пpeдeлax 4 мecяцeв c мoмeнтa пoдaчи дoкyмeнтoв.

    Пpи oфopмлeнии чepeз paбoтoдaтeля oн нe бyдeт oтчиcлять нaлoг из вaшeй зapплaты дo тex пop, пoкa вcя cyммa нaлoгoвoгo вычeтa нe бyдeт oплaчeнa.

    Подвох от государства. За субсидию и материнский капитал придётся заплатить налоговым вычетом

    Представим обычную российскую семью, которая купила квартиру в ипотеку, сделала по ней налоговый вычет, потом нарожала детей, частично погасила маткапиталом кредит и в завершении использовала субсидию для многодетных семей на оплату ипотеки.

    Казалось бы — радость какая, государство подарило семье больше миллиона. В некоторых регионах — это половина стоимости жилья.

    Но в один не очень прекрасный день семья получает письмо от налоговой с требованием вернуть часть налогового вычета, а это почти 100 000 рублей.

    «Выберу.ру» разбирается почему это происходит, и правомерно ли требование налоговой.

    Налоговая всё знает. Фото: worldtaxes.ru Что такое налоговый вычет?Если вы работаете и устроены официально, то уплачиваете государству налог на доходы физических лиц (НДФЛ) — 13%.

    Да, никто эти деньги не держал, не видел и лично не носил в налоговую, это всё делает работодатель, являясь налоговым агентом.

    Это не отменяет того, что деньги принадлежат работнику.Обычно НДФЛ поступает в бюджет, но есть случаи, когда государство разрешает забрать деньги обратно.

    Это и называется налоговый вычет — возможность вернуть часть уплаченного НДФЛ.Налоговый вычет можно получить за социально значимые траты: покупку жилья, лечение, обучение. В данном случае нас интересует имущественный вычет за покупку недвижимости.

    Допустим, квартира стоила 2 600 000. Государство разрешает вернуть НДФЛ с суммы, не превышающей 2 000 000, то есть — 260 000 рублей.Как быть с «подарками» от государства?

    Что делать, если вдруг получили денег от государства больше, чем положено. Фото: tp. tvep.ruА вот это и есть самый интересный вопрос.

    Налоговый вычет делается только за собственные потраченные средства.

    Субсидия и маткапитал не относятся к собственным средствам и вычитаются из суммы для расчёта вычета.

    Например, если бы семья сначала использовала все виды господдержки, а потом только делала налоговый вычет, то расчёт был следующий.2 600 000 — 450 000 — 466 617 = 1 683 383Итого налоговый вычет: 218 839Как видим, по сумме есть разница, а, значит, человек, воспользовавшись господдержкой при полностью использованном налоговом вычете, остался должен.Что делать?Согласно ст. 81 п. 1 налогоплательщик обязан уведомлять ФНС об ошибках в декларации, которые привели к уменьшению налога.

    Для этого надо подать уточнённую декларацию.Сроки подачи в НК РФ не прописаны. Однако если налоговая найдёт переплату по вычету раньше, то выставит требование по возврату.Этот момент лучше обдумать до получения субсидии, поскольку максимальная сумма переплаченного вычета от маткапитала и субсидии достигает 119 160.

    Правда и мифы о деньгах в InstagramПодписатьсяТеги: Налоги Нарушение закона Материнский капитал Пособия и льготы КомментироватьПредыдущая статья:

    «Надо работать».

    Минтруд запретил трудиться в выходной за 31 декабря31 августа 2020Следующая статья:

    «Бесплатные» переводы? Центробанк объявил войну комиссиям31 августа 2020Статьи и новости по теме:

    Денег хватит на всех. Пособие на ребёнка до 18 лет: кому полагается, как получить, сколько платят01 сентября 2020

    Грань дозволенного.

    Правда ли, что судебный пристав лишит вас любых денег10 августа 2020

    Полный перечень выплат людям, которые остались без работы23 апреля 2020 Наверх Выберу

    + +