Расчет имущественного налогового вычета в декларации 3 ндфл


Расчет имущественного налогового вычета в декларации 3 ндфл

Оглавление:

Как заполнить декларацию на налоговый вычет за 30 минут: инструкция с картинками


Кому полагается, как получить, сколько платят?» class=»lazy» data-src=»/news/tf0ufd5utac_384x216.jpg» height=»216″ width=»384″ data-srcset=»/news/tf0ufd5utac_384x216.jpg 1x, 2x»> Налоговый вычет на ребёнка — больше, чем вы думали. Кому полагается, как получить, сколько платят?25 августа 2021

Не помнишь, куда потратил деньги? А налоговая помнит! ФНС соберет данные о покупках по картам18 февраля 2021

Как получить налоговый вычет, не имея работы, и чем он опасен20 января 2021 Наверх Выберу

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ на имущественный вычет: пошаговая инструкция

Если такие есть, перенесите из строки 120 приложения 4.

  • Строка 030. Строка 010 – 020.
  • Строка 040 – сумма вычета. Сложите строки приложения 7: 120, 130, 150 и 160.
  • Строка 050.

    Это убытки по операциям с ценными бумагами (приложение 8 строка 040 + 050). Если таких операций не было, ставим 0.

  • Строка 051.

    Доходы от участия в иностранных компаниях. Переносим из строки 070 приложения 2 или ставим 0.

  • Строка 060. Налоговая база. Вычисляется так: строки 030 + 051 – 040 – 050.

    Если отрицательное значение или ноль, ставим 0.

  • Строка 070. Считаем 060*13.
  • Строка 080. Переносим строку 080 приложения 1.
  • До 150 строки укажите налоги, уплаченные в разных случаях.

    Если таковых не было, везде проставляем 0.

  • Строка 160. Сумма, которую вам вернут. Считаем по формуле: строки 080 + 090 + 100 + 110 + 120 + 130 – 070.
  • В приложении нужно указать доходы, которые вы получили за отчетный период от российских работодателей. Если были поступления от иностранных компаний, нужно заполнить приложение 2.

    Если источников дохода несколько (например, вы меняли работу), для каждого заполняйте отдельное приложение.

    Чтобы оформить приложение, вам потребуется справка о доходах с места работы. ИНН, КПП, ОКТМО работодателя можно посмотреть на этой справке.

    Что нужно заполнить:

    • Строка 070. Сумма дохода за год.
    • Строка 050. Код по ОКТМО.
    • Строка 020. Код дохода можно посмотреть здесь: . Если вы вносите доход по трудовому договору (официальное трудоустройство), ставьте код 07.
    • Строка 040. КПП работодателя.
    • Строка 030. ИНН организации, которая платит вам зарплату.
    • Строка 060. Название организации.
    • Строка 080. Сумма удержанного налога за год.
    • Строка 010. Ставка налога. Для физических лиц 13%, если иное не предусмотрено налоговым кодексом.

    Это расчет имущественного вычета. Для каждого объекта недвижимости нужно заполнить отдельное приложение. Тогда строки 100 – 180 заполняются только на последнем листе.

    Заполнение декларации по форме 3 — НДФЛ на имущественный вычет через личный кабинет на сайте nalog.ru

    24 января 202014 тыс. прочитали57 тыс. просмотра публикацииУникальные посетители страницы14 тыс. прочитали до концаЭто 25% от открывших публикацию4,5 минуты — среднее время чтенияНалоговый или имущественный вычет — это сумма, которую государство компенсирует собственнику при покупке жилья.Если вы хотите сэкономить время и деньги,потраченные на составление справки по форме 3-НДФЛ,то эта статья для вас!Но перед этим для начала вам необходимо запросить справку о доходах и суммах налога физического лица в бухгалтериипо месту работы.Когда справка будет у вас на руках,то можно смело приступать к следующему этапу.Пишу для физ.лиц России,которые уже имеют доступ к личному кабинету на сайте налог.ру.Если у вас этих данных нет,то:

    • Необходимо обратиться в любую ФНС. При себе необходимо иметь паспорт и Ваш ИНН (можно копию или оригинал). В случае, если Вы обращаетесь в налоговую по месту прописки, то достаточно иметь при себе только паспорт.
    • Зайти через портал Госуслуги:но если ваша учетная запись на сервисе Госуслуги была подтверждена при помощи почты России, то у вас не получится зайти в личный кабинет на сайте налог.ру. Вам необходимо будет посетить лично один из центров обслуживания пользователей Госуслуг. Для этого потребуется оригинал СНИЛС и паспорт. После «подтверждение личности» вы сможете с помощью учетной записи зайти в ваш личный кабинет на сайте налог.ру.

    И так первым делом заходим в личный кабинет на сайте Личный кабинет на сайте www.nalog.ruлюбым доступным способом.Вход в личный кабинет на сайте www.nalog.ruВ личном кабинете выбираем раздел «Жизненные ситуации» и нажимаем на надпись «Подать декларацию 3-НДФЛ».раздел «Жизненные ситуации» на сайте www.nalog.ru В открывшемся разделе нажимаем на «Заполнить онлайн» Заполнение декларации физических лиц (3 — НДФЛ) на сайте www.nalog.ruДалее указываем за какой год будем подавать декларацию,в моём случае за 2019 год, и нажимаем на кнопку «Далее»Данные для подачи 3 — НДФЛ,www.nalog.ruЗатем нажимаем «Добавить источник дохода»Добавить источник дохода,www.nalog.ruПоявляется источник дохода №1, 13%,выбираем егоИсточник дохода №1, 13%,www.nalog.ruКак только вы выбрали данный источник у вас открывается анкета,которую необходимо будет заполнить,данные берём из справки,которую вам выдала бухгалтерия (справка о доходах).Если что-то не понятно,то нажимаем на значок «?»(подсказка).Раздел «Общие суммы дохода и налога» рассчитывается автоматически, кроме «сумма дохода удержанная».В разделе «Вид дохода» я выбираю2000-Вознаграждение, получаемое налогоплательщиком за выполнение;трудовых или иных обязанностей; денежное содержание и иные;налогооблагаемые выплаты военнослужащим и приравненным к ним; категориям физических лиц (кроме выплат по договорам гражданско- правового характера).Источник дохода №1,13% ,www.nalog.ruПосле внесения всех данных нажимаем «Добавить источник дохода» и кнопку «Далее».Затем выбираем «Имущественные налоговые выплаты» и жмём кнопку «Далее»Имущественные налоговые вычеты на сайте www.nalog.ruТеперь вам необходимо добавить объект недвижимости за который вы хотите получить вычет,для этого необходимо будет нажать на «Добавить объект» и в появившемся окне, указать необходимую информацию.Если вы, как и я, ранее уже обращались за имущественным вычетом,то ваше имущество уже будет отображено.Если обращение за вычетом по данному объекту у вас не впервые,то необходимо будет указать определённые суммы.ВАЖНО!

    Надо быть предельно внимательным с указанием суммы в окне «Вычеты за предыдущие периоды»!Разъясняю на моём примере(сумма доходов условная):Я уже 4 год обращаюсь за имущественным вычетом,соответственно, в окне «Сумма имущественного вычета» я указываю общую сумму доходов за 3 года,которые фигурировали ранее в поданных декларациях для получения вычета(суммы можно найти в справке о доходах «Общая сумма дохода»,которую выдаёт бухгалтерия),пример:1 год, общая сумма доходов — 350 000 2 год, общая сумма доходов — 410 0003 год, общая сумма доходов — 450 000Итого в окне «вычеты за предыдущие периоды»я указываю сумму — 1 210 000 и нажимаю кнопку «Далее».Данные имущества в оформлении имущественного вычета на сайте www.nalog.ruВсё, налоговая декларация физических лиц (3-НДФЛ) сформирована.ВАЖНО!Скачайте сформированный файл и проверьте все данные на последней странице!Сформированная декларация по форме 3 — НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика3 — НДФЛ в электронном видеПосле того как проверили сформированную декларацию,остаётся подгрузить подтверждающие документы.Так как я подаю на имущественный вычет не первый год,то мне достаточно только загрузить фотографию справки о доходах,которую я получила в бухгалтерии по месту работы.С загрузкой документов не жадничайте,всё что есть фотографируйте и добавляйте.Подтверждающие документы на сайте www.nalog.ruЗатем вводите пароль к сертификату ЭП и нажимаете кнопку «Подтвердить и отправить».

    Пароль к ЭП можно создать в личном кабинете на сайте налог.ру.Пароль к ЭП в личном кабинете на сайте www.nalog.ruВсё декларация вместе с документами направилась в налоговый орган.Камеральная проверкаЗнаю,что многим будет интересно узнать:Сколько же будет длиться эта проверка?Для этого я предоставлю вам скрин сообщений за прошлый 2019 годсообщения по поводу налоговой декларации за 2019 годи 2020 год.сообщения по поводу налоговой декларации за 2020 годИз сообщений становится понятно,что в 2019 году проверка длилась 26 дней,а в 2020 году 2 дня!Виды статусов проверки:»Создано»-> «Принято» -> «Зарегистрировано» -> «На рассмотрении».Когда статус стал «на рассмотрении», то необходимо ждать сообщение о ходе камеральных проверок.Статус камеральной проверки «В процессе»Когда статус «В процессе» поменяется на «Завершена»,то появится дополнительная информация о результатах проверки.Статус камеральной проверки «Завершена»Прошу заметить,что вас никто не будет информировать(кроме сообщений в личном кабинете налогоплательщика) о ходе проверки и о том,что сумма,подлежащая возврату(переплата) поступила на счёт в личном кабинете налогоплательщика!Советую периодически заходить в личный кабинет и проверять.Для того,чтобы узнать вернули ли вам сумму в виде переплаты, необходимо зайти в раздел «Мои налоги».Переплата в личном кабинете налогоплательщикаКогда увидите заветную переплату, можете начинать ей распоряжаться.Для этого нажимаем кнопку «Распорядиться»-> вводим данные своего банковского счёта и нажимаем кнопку «Подтвердить».Распоряжение переплатой через сайт www.nalog.ruЗатем вводите пароль к сертификату ЭП и жмёте «Отправить заявления».Подтверждение данных банковского счёта на сайте www.nalog.ruВ течении 30 дней с даты регистрации денежные средства должны поступить на ваш банковский счёт.Заявление на переплату на сайте www.nalog.ruВ 2019 году денежные средства поступили на счёт спустя 15 дней.сообщения по поводу возврата суммы излишне уплаченного налогаВ 2020 году информация таковасообщения по поводу возврата суммы излишне уплаченного налогаP.S. Как только сумма возврата излишне уплаченного налога поступит на банковский счёт,дополню статью сроками.P.S.2.

    Деньги поступили на счёт через 18 дней,уведомления в личном кабинете налоговой пока нет,но информация о переплате исчезла!

    Всё, что вы должны знать о 3‑НДФЛ

    купил квартиру в ипотечном договоре указана сумма 1млн200тр, а в договоре купли продажи 1млн.

    руб. (занижение) Подскажите пройду ли я камеральную проверку? Или у налоговой возникнут ко мне вопросы «куда я дел 200 т.р?» Как так получилось- не знаю, всё проходило как в тумане.

    Заранее благодарен! 0 Ответить Ирина Одарич , здравствуйте! При подаче декларацию 3-НДФЛ, выбрав имущественный вычет, в графе стоимость объекта (доли) нужно будет указать сумму по договору купли-продажи (сумму доли), тогда вопросов у налоговой не возникнет.

    В ипотечном договоре может быть включена сумма страховки.

    Если вы заключали договор на добровольное страхование жизни на срок не менее пяти лет, Вы можете получить налоговый вычет и вернуть 13 % от понесенных расходов на страхование жизни. 0 Ответить Л Ландыш Здравствуйте.

    Получили дом по наследству. Продали через 2 года после принятия наследства. Нужно ли платить налог. Стоимость продажи 550 тр.

    0 Ответить Ирина Одарич , здравствуйте! вам необходимо отчитаться о продаже дома, подав декларацию 3-НДФЛ, в ней нужно показать доход от продажи и применить вычет в 550 т.р.

    (максимальная сумма вычета 1000000 руб.), уплаты налога не возникнет. Отчитаться о доходах, полученных в 2020 году, необходимо до 30 апреля 2021 года. 0 Ответить Н Наталья , нужно еще обратить внимание на кадастровую стоимость. К сожалению, иногда она бывает значительно выше рыночной. 1 Ответить И Ирина Здравствуйте.
    1 Ответить И Ирина Здравствуйте.

    Подскажите пожалуйста, как будет рассчитываться налоговый вычет за покупку квартиры в 2020 и сколько мне нужно будет уплатить налог за продажу ранее минимального срока?По договору о разделе совместно нажитого имущества мне досталась квартира (выкупила у бывшего мужа половину квартиры, по договору за 1,2к р — право собственности с 18.02.20 при этом кадастровая стоимость всей квартиры около 1,25к р).

    Затем приобрела квартиру в ипотеку при одновременной продаже приобретенной ранее мною квартиры (по договору купли продажи — право собственности с 29.05.20 (продана квартира была за 2.5к р)

    Как заполнить декларацию по налогу

    To ecть нa пepвoм этaпe зaпoлняютcя дaнныe нa лиcтax A-И, зaтeм нa ocнoвaнии дaнныx зaпoлняютcя ocтaвшиecя paздeлы.Пpaвилa oфopмлeния нaлoгoвoй дeклapaцииДля нaгляднocти мoжнo в ceти Интepнeт нaйти 3-НДФЛ oбpaзeц зaпoлнeния. Уcтaнoвлeны oбщиe пpaвилa пpи cocтaвлeнии дeклapaции:

    • Ecли клeткa ocтaeтcя пycтoй, тo нyжнo cтaвить в нeй пpoчepк.
    • Дeнeжныe cyммы нeoбxoдимo yкaзывaть в pyбляx и кoпeйкax. Cyммa нaлoгa oкpyгляeтcя дo pyблeй.
    • Фopмa 3-НДФЛ зaпoлняeтcя oдним из yдoбныx cпocoбoв: нa кoмпьютepe,пpи пoмoщи пeчaтныx мaшин, вpyчнyю. Пpи зaпoлнeнии вpyчнyю дoпycтимo иcпoльзoвaниe чepныx или cиниx чepнил.
    • Чиcлoвыe знaчeния oбязaтeльнo выpaвнивaютcя пo пpaвoй cтopoнe.
    • Кaждый cимвoл cлeдyeт впиcывaть в oтвeдeннyю для этoгo клeткy пeчaтными бyквaми.

    Пoшaгoвaя инcтpyкция пo зaпoлнeнию дeклapaции 3-НДФЛBaжнo знaть, кaк зaпoлнить 3-НДФЛ.

    Дaннaя инcтpyкция пpигoдитcя тeм, ктo впepвыe зaпoлняeт дeклapaцию.

    Ecли cлeдoвaть инcтpyкции, тo вepoятнocть oшибoк пpи зaпoлнeнии cвoдитcя к минимyмy.Tитyльный лиcтB нaчaлe cлeдyeт зaпoлнить шaпкy дeклapaции, тo ecть титyльный лиcт.
    Oн cocтoит из oднoй cтpaницы, гдe yкaзывaeтcя инфopмaция o нaлoгoплaтeльщикe и нaлoгoвoм opгaнe.

    • Нaлoгoвый пepиoд. Укaзывaeтcя тoт гoд, зa кoтopый yплaчивaeтcя или вoзвpaщaeтcя нaлoг.
    • B вepxнeй чacти cтpaницы cлeдyeт пиcaть ИНН.
    • Кoд нaлoгoвoгo opгaнa cocтoит из чeтыpex цифp.
    • 3aтeм пpocтaвляeтcя кoд нaлoгoвoгo пepиoдa.
    • Нoмep кoppeктиpoвки.

    Нa cлeдyющeм этaпe нeoбxoдимo зaпoлнить дaнныe o нaлoгoплaтeльщикe.

    • Кoд cтpaны.

      Для poccийcкoгo гpaждaнинa cлeдyeт yкaзaть кoд 643.

    • Кoд кaтeгopии нaлoгoплaтeльщикa.

    Инструкция по использованию имущественного налогового вычета и разбор частых ошибок

    То есть на момент совершения сделки у вас в собственности нет еще одной квартиры.

    Или вы продаете первую квартиру в течение 90 дней после покупки второй квартиры. Если вы уже отметили 5-летнюю годовщину новоселья, то имеете полное право продавать имущество без налогового бремени, наши дальнейшие разъяснения вам не потребуются. Итак, если ваша недвижимость не подходит ни под одно из перечисленных условий, вы обязаны заплатить 13% с доходов от продажи и предоставить налоговую декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года.
    Итак, если ваша недвижимость не подходит ни под одно из перечисленных условий, вы обязаны заплатить 13% с доходов от продажи и предоставить налоговую декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года.

    Уменьшить доходы вы можете на сумму расходов или применить имущественный налоговый вычет. Что выгоднее, то и используйте.

    При продаже жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков, а также долей в указанном имуществе, вычет составит 1 000 000 руб. При продаже автомобиля, нежилого помещения, гаража и иного имущества, вы вправе уменьшить налогооблагаемый доход на 250 000 руб.

    Если квартира продана за сумму ниже 70% ее кадастровой стоимости на 1 января текущего года, то налогооблагаемым доходом все равно считается 70% кадастровой цены.

    Существенно уменьшить доход, а следовательно и налог, можно за счет предоставления документов, подтверждающих расходы на приобретение имущества. Это могут быть приходные кассовые ордера, товарные и кассовые чеки, банковские выписки, платежные поручения, расписки продавца в получении денежных средств, а также иные документы, подтверждающие факт приобретения продаваемой квартиры, например, договор купли-продажи.Частые ошибки налогоплательщиков:Заявили полную сумму вычета при продаже доли.

    На совместную собственность предоставляется только один имущественный вычет, а продавцы распределяют его по договоренности. То есть при продаже недвижимости, как единого объекта права по одному договору купли-продажи, вычет в размере 1 млн. руб. делится между владельцами в зависимости от размера их доли.Просрочили уплату налога.

    Если по итогам декларации необходимо уплатить налог, то это нужно сделать не позднее 15 июля года, следующего за годом продажи квартиры.

    3-НДФЛ образец заполнения

    Это четырехзначный код, первые две цифры которого соответствуют коду региона, а последние — коду налоговой инспекции.

    Далее заполняются сведения о налогоплательщике. В поле «Код страны» для России ставится код «643».

    Следующее поле «Код категории налогоплательщика» является очень важным. Данные для него берутся из приложения 1 к порядку заполнения отчета из упомянутого Приказа ФНС. Мы перечислили эти коды в таблице: 720 физическое лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя 730 нотариус, занимающийся частной практикой, и другие лица, занимающиеся в установленном действующим законодательством порядке частной практикой 740 адвокат, учредивший адвокатский кабинет 750 арбитражный управляющий 760 иное физическое лицо, декларирующее доходы в соответствии со статьями 227.1 и 228 Кодекса, а также с целью получения налоговых вычетов в соответствии со статьями 218 — 221 Кодекса или с иной целью 770 физическое лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя и являющееся главой крестьянского (фермерского) хозяйства Далее идет блок информации о налогоплательщике.

    Мы перечислили эти коды в таблице: 720 физическое лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя 730 нотариус, занимающийся частной практикой, и другие лица, занимающиеся в установленном действующим законодательством порядке частной практикой 740 адвокат, учредивший адвокатский кабинет 750 арбитражный управляющий 760 иное физическое лицо, декларирующее доходы в соответствии со статьями 227.1 и 228 Кодекса, а также с целью получения налоговых вычетов в соответствии со статьями 218 — 221 Кодекса или с иной целью 770 физическое лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя и являющееся главой крестьянского (фермерского) хозяйства Далее идет блок информации о налогоплательщике. Необходимо указать:

      фамилию, имя и отчество (при наличии); дату рождения в формате XX.XX.XXXX; место рождения.

    В следующем блоке приводятся реквизиты удостоверяющего личность документа. Прежде всего указывается его код.

    Для паспорта — код 21, для других документов код нужно взять из приложения №2 к порядку заполнения формы (в Приказе). Последний в этом блоке параметр — статус налогоплательщика. Как его заполнять, указано в самой форме:

      лицо, являющееся налоговым резидентом России, ставит значение «1»; лицо, не являющееся налоговым резидентом — значение «2».

    Нижняя часть титульного листа заполняется в случае, если декларация подается представителем налогоплательщика.

    В соответствующем поле указывается код «2», а далее — информация о представителе:

      имя, фамилия и отчество физического лица;

    Получение имущественного налогового вычета: что изменилось в 2021 году

    1 Ответить Т Таня Здравствуйте, подскажите пожалуйста, если я купила квартиру в 2012 когда и воспользовалась налоговым вычетом в 2017 году, но получила не все сумму. Могу ли я добрать сейчас по той же квартире?И квартира купленная до 2014 года, тоже считается с 2млн?

    8 Ответить Н Нина Здравствуйте.

    Подскажите, пожалуйста, муж является собственником квартиры один, я являюсь созаемщиком по ипотеке, могу ли я тоже получить возврат 13%) 0 Ответить , только собственник. 0 Ответить Л Лика , Вы ошибаетесь.

    Муж и жена оба собственники, вне зависимости от того, оформлен договор на одного или двоих.

    А значит вычет могут вернуть оба.Если квартира приобретена в ипотеку, вы имеете право получить налоговую льготу не только на сумму основного платежа, но и на фактически выплаченные ипотечные проценты.

    Согласно ст. 34 Семейного Кодекса РФ, имущество, приобретенное в браке — совместная собственность супругов. Это значит, что налоговый вычет на ипотечные проценты может быть распределен по усмотрению супругов вне зависимости от того, на кого оформлен договор и платежные документы.Дополнительные разъяснения приведены в Письме Минфина РФ от 16 мая 2017 N 03-04-05/31445. 4 Ответить О Ошибаетесь , 0 Ответить О Ольга Здравствуйте, мы с супругом купили квартиру за 1500000 в общую совместную собственность, муж уже возместил свои 13% пока я была в декрете.

    Теперь я работаю и отчисляю налог, могу ли я вернуть свои 13% с этой квартиры? 1 Ответить Л Лика , можете. Если муж вернул только половину своей доли с этой квартиры, а не вычет был распределен 100% ему, а вам 0%. Если же было возвращено 100%, то вы сможете вернуть свою часть только с покупки новой квартиры.

    2 Ответить С Светлана 13%может вернуть только тот кто покупал?или может вернуть супруга.Муж самозанятый а супруга офицально работающая но в декрете?

    0 Ответить Л Лика , Муж и жена оба собственники, вне зависимости от того на кого оформлена собственность.

    Примеры заполнения налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц за 2020 год (Форма 3-НДФЛ)

    Анонсы 7 сентября 2021 Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с АО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца.

    20 сентября 2021 Программа разработана совместно с АО «Сбербанк-АСТ».

    Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца. Условия примера: : доход от реализации машины; при этом доходы, при получении которых налог полностью удержан налоговыми агентами, в декларации не указаны вычет на лечение для ИП продажа доли в недвижимом имуществе Рычагов Андрей Юрьевич является налоговым резидентом РФ.

    В 2020 году им были получены следующие доходы: а) от работодателя АО «Сантра»: – 900 тыс. руб. – выплаты, связанные с исполнением обязанностей по трудовому договору (заработная плата, отпускные и т.п.) за 2020 год; – 4 тыс. руб. – денежный подарок к празднику, связанному с юбилеем компании; б) от продажи квартиры Комарову Михаилу Алексеевичу — 2,5 млн руб.

    (проданная квартира была куплена в 2021 году за 2 млн руб.). На 1 января 2020 года ее кадастровая стоимость составила 1,8 млн. руб.; в) за подготовку авторских материалов (статьи в журнал) для АО «Газета» – 20 тыс. руб. (документов, подтверждающих несение каких-либо затрат, связанных с этой деятельностью, Андрей Юрьевич не имеет); г) от деятельности в качестве артиста за границей (в Германии) – 5 тыс.

    руб. (документов, подтверждающих несение каких-либо затрат, связанных с этой деятельностью, Андрей Юрьевич не имеет); г) от деятельности в качестве артиста за границей (в Германии) – 5 тыс. евро (доход получен 19.10.2020, подоходный налог по законодательству ФРГ (14%) уплачен 21 октября 2020 года).

    Андрей Юрьевич имеет дочь 2014 г.р., в 2020 году ему предоставлялся стандартный налоговый вычет на ребенка в размере 1,4 тыс. руб. в течение четырех месяцев.

    Всего за 2020 год стандартный вычет предоставлен в сумме 5,6 тыс. руб. Кроме того, в 2020 году Андрей Юрьевич оплатил обучение дочери в учебном центре дополнительного образования (имеет лицензию на осуществление образовательной деятельности) в размере 20 тыс.

    руб., а также свое обучение на курсах вождения в размере 50 тыс. руб. Также 11 декабря 2020 года Андрей Юрьевич получил акт приема-передачи на квартиру, построенную на основании договора участия в долевом строительстве.

    Общая сумма расходов по данному договору составила 3 млн руб. Правом применения налогового вычета на покупку жилья Андрей Юрьевич ранее никогда не пользовался.

    10 декабря 2020 года Андрей Юрьевич заключил договор негосударственного пенсионного обеспечения с АО «НПФ СБЕРБАНКА», общая сумма взносов, уплаченных в 2020 году по данному договору, составила 12 тыс.

    руб. Образец заполнения формы 3-НДФЛ: Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) Раздел 1. Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет / возврату из бюджета Приложение к Разделу 1. Заявление о зачете (возврате) суммы излишние уплаченного налога на доходы физических лиц Раздел 2.

    Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке Приложение 1. доходы от источников в Российской Федерации Приложение 2. Доходы от источников за пределами Российской Федерации, облагаемые налогом по ставке (001) Приложение 3.

    Доходы, полученные от предпринимательской, адвокатской деятельности и частой практике. а также расчет профессиональных налоговых вычетов, установленных пунктами 2, 3 статьи 221 Налогового кодекса Российской Федерации Приложение 4. Расчет суммы доходов, не подлежащей налогообложению Приложение 5.

    Расчет стандартных и социальных налоговых вычетов, а также инвестиционных налоговых вычетов, установленных статьей 219.1 Налогового кодекса Российской Федерации Приложение 6. Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества и имущественных прав, а также налоговых вычетов, установленных абзацем 2 подп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ Приложение 7.

    Расчет имущественных налоговых вычетов по расходам на новое строительство либо приобретение объектов недвижимого имущества Расчет к Приложению 1. Расчет дохода от продажи объектов недвижимого имущества Расчет к Приложению 5.

    Расчет социальных налоговых вычетов, установленных подп. 4 и подп. 5 п. 1 ст. 219 НК РФ © ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 2021.

    Система ГАРАНТ выпускается с 1990 года. Компания «Гарант» и ее партнеры являются участниками Российской ассоциации правовой информации ГАРАНТ. Все права на материалы сайта ГАРАНТ.РУ принадлежат ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС».

    Полное или частичное воспроизведение материалов возможно только по письменному разрешению правообладателя.

    Портал ГАРАНТ.РУ зарегистрирован в качестве сетевого издания Федеральной службой по надзору в сфере связи,информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзором), Эл № ФС77-58365 от 18 июня 2014 года. ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 119234, г. Москва, ул. Ленинские горы, д.

    1, стр. 77, . 8-800-200-88-88 (бесплатный междугородный звонок) Редакция: +7 (495) 647-62-38 (доб.

    3145), Отдел рекламы: +7 (495) 647-62-38 (доб. 3136), . Реклама на портале. Если вы заметили опечатку в тексте,выделите ее и нажмите Ctrl+Enter

    Порядок заполнения 3-НДФЛ. Лист Д1 — расчет имущественных налоговых вычетов на новое строительство.

    2.2 Листа Д1 Декларации 3-НДФЛ — размер имущественного налогового вычета по расходам на уплату % по целевым займам, которые были фактически израсходованы на новое строительство либо приобретение объекта, и по кредитам, которые были получены для рефинансирования кредитов на новое строительство либо приобретение объекта, и учтенная при определении налоговой базы за прошлые налоговые периоды основываясь на прошлых Декларациях, а также размер имущественного налогового вычета по указанным расходам, который был предоставлен в прошлых налоговых периодах налоговыми агентами (работодателями) основываясь на уведомлении налогового органа; в подп.

    2.3 Листа Д1 Декларации 3-НДФЛ — остаток имущественного налогового вычета по расходам на новое строительство или приобретение объекта, который перешех с прошлого налогового периода (без учета % по целевым займам, которые были получены от кредитных и других организаций РФ, и по кредитам, которые были получены для рефинансирования кредитов на новое строительство либо приобретение объекта); в подп. 2.4 Листа Д1 Декларации 3- — остаток имущественного налогового вычета по расходам по уплате % по целевым займам, которые были получены от кредитных и других организаций РФ, и по кредитам, которые были получены для рефинансирования кредитов на новое строительство либо приобретение объекта, который перешел с прошлого налогового периода; в подп. 2.5 Листа Д1 Декларации 3-НДФЛ — размер имущественного налогового вычета по расходам на новое строительство или приобретение объекта, который был подан в отчетном налоговом периоде налоговым агентом (работодателем) основываясь на уведомлении налогового органа; в подп.

    2.6 Листа Д1 Декларации 3-НДФЛ — размер имущественного налогового вычета по расходам на уплату % по целевым займам, которые были получены от кредитных и других организаций РФ, и по кредитам, которые были получены для рефинансирования кредитов на новое строительство либо приобретение объекта, который был подан

    XII. Заполнение Приложения 7 «Расчет имущественныхналоговых вычетов по расходам на новое строительство либоприобретение объектов недвижимого имущества»формы Декларации

    Данная сумма не должна превышать размер налоговой базы, исчисленной в строке 140 Приложения 7;в строке 160 — общая сумма расходов по уплате процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций Российской Федерации, а также по кредитам, полученным в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов (займов) на новое строительство или приобретение объекта (объектов) недвижимого имущества, принимаемая для целей имущественного налогового вычета за отчетный налоговый период на основании Декларации.

    Данная сумма не должна превышать разность между значениями строк 140 и 150 Приложения 7;в строке 170 — остаток имущественного налогового вычета по расходам на новое строительство или приобретение объекта, переходящий на следующий налоговый период.В случае если часть имущественного налогового вычета, предусмотренного статьей 220 Кодекса, была предоставлена налогоплательщику в предыдущие налоговые периоды, значение строки 170 Приложения 7 определяется в виде разности между суммой значений строк 080 Приложения 7 и суммой значений строк 100, 120 и 150 Приложения 7.В случае если налогоплательщик не пользовался имущественным налоговым вычетом в предыдущих налоговых периодах, значение строки 170 Приложения 7 определяется в виде разности между суммой значений строк 080 Приложения 7 и суммой значений строк 120 и 150 Приложения 7;в строке 180 — остаток имущественного налогового вычета по расходам на уплату процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций Российской Федерации, а также по кредитам, полученным в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов (займов) на новое строительство или приобретение объекта, переходящий на следующий налоговый период.Сумма значений строк 150 и 160 не должна превышать значение строки 140 Приложения 7; сумма значений строк 100, 120, 150 и 170 не должна превышать предельного размера имущественного налогового вычета, на который налогоплательщик имеет право; сумма значений строк 110, 130,

    XIII.

    Заполнение Приложения 7 «Расчет имущественныхналоговых вычетов по расходам на новое строительстволибо приобретение объектов недвижимого имущества»к Декларации

    Данная сумма не должна превышать размер налоговой базы, исчисленной в ;в — общая сумма расходов по уплате процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций Российской Федерации, а также по кредитам, полученным в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов (займов) на новое строительство или приобретение объекта (объектов) недвижимого имущества, принимаемая для целей имущественного налогового вычета за отчетный налоговый период на основании Декларации. Данная сумма не должна превышать разность между значениями и ;в — остаток имущественного налогового вычета по расходам на новое строительство или приобретение объекта, переходящий на следующий налоговый период.В случае если часть имущественного налогового вычета, предусмотренного Кодекса, была предоставлена налогоплательщику в предыдущие налоговые периоды, значение определяется в виде разности между суммой значений и суммой значений , и .В случае если налогоплательщик не пользовался имущественным налоговым вычетом в предыдущих налоговых периодах, значение определяется в виде разности между суммой значений и суммой значений и ;в — остаток имущественного налогового вычета по расходам на уплату процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций Российской Федерации, а также по кредитам, полученным в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов (займов) на новое строительство или приобретение объекта, переходящий на следующий налоговый период.Сумма значений и не должна превышать значение ; сумма значений , , и не должна превышать предельного размера имущественного налогового вычета, на который налогоплательщик имеет право; сумма значений , , и также не должна превышать предельного размера имущественного налогового вычета, на который налогоплательщик имеет право.

    Открыть полный текст документа

    Как заполнить декларацию 3-НДФЛ

    Этот раздел содержит расчет для исчисления налоговой базы и сумм НДФЛ по доходам, облагаемым по различным налоговым ставкам.

    Приложения и расчеты к приложениям включаются в состав декларации по необходимости.

    Какие же приложения и расчеты к приложениям возможно придется заполнять обычному физлицу? Ответ вы найдете в таблице ниже. Приложение/Расчет к Приложению Для каких целей нужно Приложение к разделу 1 Предназначено для заполнения заявления о зачете/возврате суммы излишне уплаченного НДФЛ.

    Например, если вы заявляете вычет при покупке квартиры, то вам будет нужно заполнить это приложение Приложение 1 В нем отражаются доходы, подлежащие налогообложению, полученные от источников в РФ. Это приложение нужно заполнить и при декларировании доходов, и в случае заявления права на той или иной вычет. То есть, по сути, данное приложение тоже является обязательным Приложение 2 Нужно для отражения налогооблагаемых доходов, полученных от источников за пределами РФ Приложение 4 Необходимо для отражения определенных доходов, не подлежащих налогообложению.

    Например, дохода в виде материальной помощи, полученной от работодателя, в пределах лимита Приложение 5 Предназначено для расчета стандартных, социальных и инвестиционных налоговых вычетов Приложение 6 Нужно для расчета имущественного вычета при продаже имущества/доли в уставном капитале и т.д.

    + +