Вычет из налогов за обучение


Вычет из налогов за обучение

Как получить налоговый вычет за обучение


Документы могут быть оформлены на любого из родителей.Важно, чтобы подтверждающие документы (договор об образовании, платежные документы) были оформлены на родителей. Однако, при этом стоит отметить, что на кого именно из родителей они будут оформлены абсолютно не важно. Нужно лишь приложить копию свидетельства о браке.Если родители еще только на стадии заключения договора/оплаты обучения, то советую стараться оформлять документы, указывая себя в качестве заказчика.Для лицензии вуза потребуется заверенная копия. Заверить копию можно в деканате образовательного учреждения.Еще потребуются оригиналы платежных документов (чеки, квитанции, платежные поручения).

Если вы случайно потеряли чек об оплате, то его можно восстановить в бухгалтерии вуза или в банке (если оплата проводилась безналично).В случае, если плату за обучение повышали, то надо предоставить документы, подтверждающие повышение.

Это могут быть либо дополнительное соглашение или справка об изменении стоимости обучения.Справка 2-НДФЛ. Ее выдают в бухгалтерии организации, где отец Иванова Ивана работает.

В справке должно быть указано, сколько вы получали и сколько за вас заплатили подоходного налога.Декларация 3-НДФЛ за каждый год. Декларацию оформляют от руки на бланке или на специальных сайтах.

Для заполнения декларации понадобятся паспортные данные, чеки из кассы учебного заведения для расчета суммы налогового вычета и сведения из справки 2-НДФЛ.Заявление о возврате НДФЛ. Заполнить его можно от руки или в электронном виде.

В заявлении укажите реквизиты банка и номер вашего счета, на который налоговая инспекция перечислит вам деньги.Документы, подтверждающие личность. Нужен паспорт и его копия. Если вы оплачивали обучение своих детей, брата или сестры, нужно взять с собой документы, подтверждающие родство (например, свидетельство о рождении).Чтобы получить вычет, сохраняйте все чеки, квитанции и документы из университета.Подать заявление на вычет можно в течение трех лет с момента оплаты обучения.Документы на налоговый вычет оформляют в бухгалтерии работодателя или на сайте налоговой.

Как получить налоговый вычет за обучение

Если обучение проходило в иностранной организации, то потребуется перевод на русский язык, который засвидетельствован нотариусом либо должностными лицами консульских учреждений РФ; копию лицензии образовательной организации, если ее реквизиты не указаны в договоре.

Распечатать копию можно с сайта образовательного учреждения, с сайта Роспотребнадзора или из ФГИС «Портал госуслуг»; копии платежных документов, подтверждающих оплату обучения. Например, кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, банковские выписки о перечислении денег, квитанции об оплате с официального портала мэра и правительства Москвы и т.п.; справку о доходах и суммах налога физического лица (аналогичную форме 2-НДФЛ). Эту справку можно запросить у работодателя (п.

3 ст. 230 НК РФ) или выгрузить с электронной подписью ФНС России из личного кабинета налогоплательщика на сайте https://www.nalog.ru/ (п. 2 ст. 230 НК РФ). документы, подтверждающие личность, — паспорт и его копию. Если физическое лицо заявляет вычет на обучение детей, подопечных, брата, сестры, то дополнительно понадобятся:

    копия документа, подтверждающего родство и возраст учащегося. Например, копия свидетельства о рождении. Либо копия документа, подтверждающего опеку или попечительство; документ, подтверждающий очную форму обучения (если она не прописана в договоре). В частности, это может быть справка из учебного заведения.

Перед подачей лучше уточнить перечень документов в налоговой инспекции по месту жительства физического лица, претендующего на НДФЛ-вычет.

  • Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Это можно сделать с помощью бесплатной программы на сайте ФНС России.
  • Составить заявление о возврате НДФЛ (п.

    6 ст. 78 НК РФ) в электронном виде или от руки. Заявление должно быть составлено по форме, указанной в приложении № 8 к Приказу ФНС России от 14.02.2017 № В нем нужно указать реквизиты банковского счета для возврата НДФЛ.

  • Возврат налога за обучение в 2021 году

    Часть денег, потраченных на собственное образование или обучение кого-либо из своей семьи, можно вернуть.

    Законодательством РФ (статья 219 Налогового кодекса) предусмотрен возврат налога за обучение – налоговая уступка, которая подразумевает возврат части подоходного налога, уплаченного с официального заработка. Сколько можно получить и как оформить возврат? Возврат налога за полученное образование – это один из видов социальной поддержки населения.

    Дело в том, что доход, который идет на оплату обучения, налогом не облагается. Поэтому если подоходный налог перечислен в бюджет в полной мере, есть законное основание вернуть часть средств.

    Цель возврата – снизить финансовую нагрузку при социально значимых тратах. Также к социальным вычетам относятся вычеты налога за лечение, благотворительность, страховые взносы для накопительной пенсии и т.д. Вычет можно получить при соблюдении следующих условий:

    • наличие гражданства РФ;
    • официальное трудоустройство;
    • платное обучение в официальных образовательных учреждениях – школа, университет, курсы и т.д.;
    • если вычет производится за собственное образование, то форма обучение не важна. Допускается, и очная, и заочная. Если речь идет об оплате за кого-то из членов семьи (ребенок, брат, сестра), то вернуть деньги можно только за очную форму.

    Вклад «Накопительный счет»Московский Кредитный Банк, Лиц.

    № 1978 до 7.25% годовых от 1 Сделать вкладСовершить налоговый возврат за оплату образования ребенка или брата/сестры можно, если член семьи не старше 24 лет.

    Когда учеба имела место за границей, право на получение возмещения гражданином сохраняется. За обучение можно вернуть не больше, чем 13% от образовательных расходов. При этом есть максимальные суммы, которые нельзя превышать.

    Актуальные суммы на возврат подоходного налога на обучение 2021 года приведены в таблице.

    Суммы возврата подоходного налога на обучение№ Статья расходов Максимальная сумма расходов, с которой можно рассчитывать сумму возврата (за 1 человека), тыс. руб. РФ Максимальные суммы возврата по ставке 13% от суммы для расчета (за 1 человека), тыс. руб. РФ 1 Собственное образование, образование сестры или брата 120 15,6 2 Образование детей, подопечных 50 6,5 То есть максимальная сумма возврата за собственное обучение – 15 600 рублей, за образование членов семьи – 6 500 рублей.
    руб. РФ 1 Собственное образование, образование сестры или брата 120 15,6 2 Образование детей, подопечных 50 6,5 То есть максимальная сумма возврата за собственное обучение – 15 600 рублей, за образование членов семьи – 6 500 рублей.

    Итоговая сумма будет рассчитываться так: Сумма возврата = сумма за обучение * 13%Вклад «Пара мандаринов»Азиатско-Тихоокеанский Банк, Лиц.

    № 1810 до 7.4% годовых от 5 тыс. до 182 дн. Сделать вкладЧитайте также: Пример 1.

    Вова Сидоров потратил на обучение 110 000 рублей.

    Ему полагается сумма 14 300 (110 000*0,13). Пример 2. Вася Иванов потратил на образование 160 000 рублей.

    Эта сумма превышает установленные 120 000 рублей.

    Значит, получить Вася сможет максимально возможную сумму – 15 600 рублей. Пример 3. Отец платит за обучение двух сыновей.

    Первый учится на заочном отделении университета, второй – на очном.

    Сумма оплаты за год старшего – 130 000, младшего – 120 000. За старшего сына вернуть деньги не получится из-за заочного обучения. А за второго можно совершить возврат только с максимальных 50 000 рублей – 6 500.

    Пакет документов, предоставляемый в ФНС обычно содержит стандартный перечень.

    • Документ, удостоверяющий личность (паспорт, документ, его заменяющий).
    • – содержит краткую информацию о доходах, расходах отчетного периода. В ней указан период обучения, сумма уже удержанного налога.
    • Подтверждение расходов – квитанции, чеки.
    • Договор с учебным учреждением, которое предоставляло образовательные услуги.
    • Документы, подтверждающие родство (если возврат производится за образование родственника), а также документ, подтверждающий, что данному родственнику не более 24 лет.
    • от работодателя за отчетный период, в течение которого понесены расходы.

    Вклад «Только плюсы.

    Промо»Локо-Банк, Лиц. № 2707 до 7.6% годовых от 50 тыс.

    до 1100 дн. Сделать вкладДокументы передаются в налоговую и проверяются в течение 90 дней. Если решение положительное, то деньги переводят на расчётный счет, указанный в заявлении на возврат.

    Если ответ отрицательный, то налоговая в обязательном порядке предоставляет обоснование отказа. Оформить возврат денег, уплаченных на обучение, возможно лишь за отчетный период, в течение которого была произведена оплата за учебу.

    Подавать вышеописанный пакет документов необходимо в отчетном периоде, следующим за годом, когда услуги были оплачены. Например, если обучение было оплачено в 2020 году, то рассчитывать на получение вычета можно не ранее 2021-го.

    Возможность получения возмещающего платежа распространяется только на последние 3 года перед подачей заявления в налоговую инспекцию. Например, если вы учились платно с 2015 по 2019 годы, то, подав заявление в 2020 году, вы будете вправе получить возврат только по 2017, 2021 и 2019 году соответственно. Оцените статью141232 Обнаружили ошибку?

    Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter. Автор: Команда Bankiros.ruРасскажите друзьям:Подпишитесь на Bankiros.ruПоказать всеПредыдущая статья Налог на лошадиные силы в 2021 году Следующая статья Уклонение от уплаты налогов — что это и какая ответственность

    Как получить налоговый вычет по расходам на обучение?

    Но не стоит забывать, что согласно ст.

    78 НК РФ, есть срок давности – 3 года. Если вы хотите компенсировать полностью расходы за длительную учебу, с подачей документов на возврат налога с расходов на обучение затягивать не стоит.ВАЖНО! Преимущественное значение имеет не полная стоимость услуг, а дата внесения платежей.Пример:Сухих П.

    П. проходил заочное обучение в институте в период с 2015 по 2017 год включительно и заплатил 300000 руб. Его зарплата 360000 в год, НДФЛ – 46800. На другие вычеты он не претендует.Предположим, плата вносилась каждый год равномерно.

    Тогда срок подачи заявлений и размер выплат следующие:[table id=11 /]Допустим, Сухих П.П.

    оплатил полную стоимость еще в 2015 году, что подтверждается единственной квитанцией об оплате. Тогда при начислении выплаты будет действовать ограничение в 120000 руб.

    Вернут только 15600, потеря составит 23400 руб. Годовые расходы на обучение не превышают установленного лимита, значит, компенсацию начислят со всех затрат.

    В целях экономии времени в инспекцию можно сходить один раз в 2021 году и получить единовременную выплату 39000.Изменения в законодательстве привели к тому, что с 2016 года появилась возможность получать возврат не только через ИФНС, но и у работодателя согласно п.2 ст. 219 НК РФ. Оба способа предполагают выплату в размере 13% от затрат. Разница в сроках получения. Прежде чем писать запрос на вычет, собираются бумаги, подтверждающие расходы на обучение и ваше право на их возмещение.Сбор документов – главный этап в оформлении вычета за обучение.

    Отсутствие одной из бумаг может стать не только причиной задержки, но и полным отказом в компенсации. перечень документов утвержден законодательством, а именно указан в Письме ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/[email protected] «О направлении информации», и включает в себя:Подтверждение наличия официального дохода, с которого удержан подоходный налог (нужны только для выплаты через ИФНС):3-НДФЛ. Заполняется заявителем лично, либо специалистом за отдельную плату.

    Что такое налоговый вычет за обучение и как его получить?

    7 мая 20212,8 тыс.

    прочитали4,7 тыс. просмотра публикацииУникальные посетители страницы2,8 тыс. прочитали до концаЭто 59% от открывших публикацию2 минуты — среднее время чтения Данная социальная льгота носит название «Налоговый вычет по расходам на обучение». Воспользовавшись этой льготой, любой гражданин, прошедший обучение по какой-либо программе, может вернуть часть своих затрат на обучение.

    Конкретно об этом гласит Налоговый кодекс РФ: п. 2 ст. 219 НК РФ. Кто может получить налоговый вычет за обучение?Воспользоваться правом для получения вычета могут граждане России, которые в течение года перечисляли со своей заработной платы НДФЛ в размере 13% от заработка.

    То есть, если вы работаете в течение года и с вашей зарплаты перечислялись суммы налога на доход физических лиц, то вы можете смело подавать документы на получение вычета. Можно ли получить вычет за обучение по программе профессиональной переподготовки или повышения квалификации?Конечно, можно. Даже нужно. Если вы прошли платные курсы профпереподготовки или повышения квалификации, то можете получить часть своих затрат.

    Даже нужно. Если вы прошли платные курсы профпереподготовки или повышения квалификации, то можете получить часть своих затрат. Можно ли получить вычет при дистанционном обучении?

    Можно. Вы можете пройти обучение в любой форме: очно, очно-заочно, заочно.

    Дистанционная технология обучения может применяться при любой форме обучения: очной и заочной (согласно Письму Минфина РФ от 07.09.2017 N 03-04-06/57590).

    В каком образовательном учреждении нужно проходить обучение, чтобы потом получить вычет?В любом и любой формы: государственное или частное учреждение. Самое главное, чтобы у образовательного учреждения была образовательная лицензия. . Какую сумму можно вернуть?Можно вернуть до 15 600 рублей.

    При этом имеется ограничение на предъявляемую сумму – стоимость обучения в год должна быть не более 120 000 рублей. Можно ли получить вычет за предыдущие годы обучения?Можно.

    Срок давности для получения вычета – 3 года.

    То есть в этом году вы можете получить вычет за предыдущие три года. Для оформления социального налогового вычета на обучение необходимо к концу года предоставить в налоговую службу следующие документы: 1.

    Справка о доходах за календарный год из бухгалтерии со всех мест работы (форма № 2-НДФЛ) 2. Копия договора на обучение 3.

    Копия лицензии образовательного учреждения, действовавшая в период обучения, с приложениями 4. Платежные документы, подтверждающие оплату обучения на имя обучающегося и получающего вычет: квитанция к приходному кассовому ордеру, кассовый чек, банковские платежные документы.

    5. Свидетельство ИНН, если имеется 6. Паспорт, подающего на вычет 7.

    Реквизиты банковского счета или копия сберкнижки, подающего на вычет. Как получить вычет через своего работодателя?Для этого не нужно ждать конца года, как это бывает в случае с налоговой службой.

    Нужно подать документы работодателю по факту оплаты обучения. Работодатель не будет удерживать подоходный налог в размере 13% от заработка.Ознакомиться с программами обучения:Консультации по бесплатному и круглосуточному телефону 8 (800) 707-48-27Теперь граждане России, которые учатся или учились дистанционно, могут возвращать часть от суммы расходов на обучение, но не более 50 тыс. рублей. Об этом заявила в своем письме Налоговая служба РФ.Почему нельзя было раньше?Все дело в том, что вычет можно получить, если получаешь образование в очной форме.

    О дистанционном обучении в законе ничего не говорилось.Что теперь?7 сентября 2017 года Минфин России опубликовал разъяснения (Письмо от 07.09.2017 N 03-04-06/57590). В нем говорится, что в законе говорится об образовательных технологиях, которые используются для проведения обучения (а именно, дистанционное обучение), а о факте обучения гражданина до 24 лет по очной форме обучения.

    Таким образом, на основании того, что дистанционный способ обучения — это не форма, а образовательная технология, которая позволяет общаться преподавателю и ученику, учащиеся прошедшие такое обучение могут получить налоговый вычет.Как получить налоговый вычет?Для получения налогового вычета необходимо доказать факт очного обучения в образовательных учреждениях. Это может быть договор оказания образовательных услуг с указанием в нем очной формы обучения гражданина.Также для получения вычета нужно предоставить справку о предоставлении образовательных услуг в конкретном налоговом периоде, а также выписка из внутренних документов организации (копии таких документов).В Современной научно-технологической академии можно пройти обучение в любой форме:- Очно- Очно с применением дистанционных технологий- Очно-заочно с применением дистанционных технологий- Заочно с применением дистанционных технологий.

    Как получить налоговый вычет за обучение: инструкция

    Это уже третий материал из нашей серии про налоговые вычеты.

    В прошлый раз мы подробно про налоговый вычет за квартиру. А вот вы можете прочитать, как получить профессиональный вычет.МОЖНО

    • 08.11.2019
    • получить вычет, если вы оплатили свое обучение, своего ребенка (до 24 лет), своего подопечного (до 18 лет), своего бывшего подопечного (до 24 лет), брата или сестры (до 24 лет). Если вы платите за себя, форма обучения значения не имеет.

      Остальные должны учиться очно;

    • получить вычет не только за обучение в вузе, но и за оплату детского сада, школы и автошколы, курсов иностранного языка и т. д. У образовательного учреждения должна быть лицензия, при этом не важно, государственная это организация или частная. Она может быть даже иностранной;
    • получить налоговый вычет за три прошедших года;
    • получить вычет как в налоговой, так и у работодателя.

    НЕЛЬЗЯ

    • получить вычет, если вы использовали при оплате учебы маткапитал.
    • 25.10.2019

    Максимальная сумма, которая учитывается при исчислении вычета за собственное обучение либо обучение брата или сестры, в совокупности с другими расходами налогоплательщика, связанными, например, с лечением (за исключением дорогостоящего лечения), уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение, прохождение независимой оценки своей квалификации, — 120 000 рублей.Максимальная сумма, которая учитывается при исчислении вычета за обучение собственных или подопечных детей, — 50 000 рублей.NB Дорогостоящее обучение лучше оплачивать поэтапно.

    Если вы за раз заплатите 300 000 рублей за три года обучения, то получите вы столько же, сколько получили бы, отдав 120 000. Выгоднее для получения вычета каждый год отдавать 100 000.Список документов:

    • справка 2-НДФЛ;
    • налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
    • заявление о возврате;
    • договор с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг;
    • платежные документы (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т. п.);

    Если вы платили не за себя:

    • справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году (если этот пункт отсутствует в договоре с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг);
    • свидетельство о рождении ребенка;
    • документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства;
    • документы, подтверждающие родство с братом или сестрой.

    Копировать ссылку

    • 08.11.2019
      • 25.10.2019

    Как получить налоговый вычет за обучение?

    Фото: Helloquence / Unsplash Объясняем, сколько, как и кто может легально вернуть себе деньги на обучение из госбюджета 1 В общих чертах — это возврат части платы за образование, которая компенсируется государством в размере до 13% от стоимости. Это один из видов социальных налоговых вычетов.

    Их еще можно получить за лечение и благотворительность. По российскому претендовать на него могут только резиденты РФ, выплачивающие НДФЛ. Срок давности для оформления возврата — три года.

    Получать его можно неоднократно, количество обращений не ограничивается.

    2 Получать его можно неоднократно, количество обращений не ограничивается. 3 Срок давности для оформления возврата — три года, независимо от того, продолжается обучение или уже закончено. То есть, в текущем году вы можете получить вычет за 2017-19 годы. 4 Для его получения важна именно дата платы за семестр.

    4 Для его получения важна именно дата платы за семестр. Важно: подать декларацию можно только в году, следующем за годом оплаты (в 2020 году можно подать за 2019 год и т.д.) 5 Социальный налоговый вычет может оформить тот, кто оплатил:

    • Собственное обучение;
    • Учебу своего ребенка (детей);
    • Учебу опекаемого подопечного;
    • Обучение брата или сестры.

    По закону бабушки и дедушки, тети и дяди, даже официально работая и оплачивая учебу внуков и племянников, вычет не получат (если не являются опекунами ребенка).

    Это же касается неработающих пенсионеров и безработных студентов, так как у них нет зарплаты и налоговых отчислений с нее. Претендовать на компенсацию они могут только в том случае, если получают иной доход, облагаемый налогом в 13%, к примеру, от сдачи жилья в аренду. На возмещение не могут претендовать и ИП, которые платят налоги по упрощенной схеме.

    То же касается тех, кто оплатил учебу за счет работодателя или .

    6 При расчете размера этой социальной льготы существует верхний предел ежегодных трат на оплату собственного обучения — это 120 тыс. рублей в год, следовательно, максимальная сумма, которую вам может вернуть государство — 15,6 тыс.

    рублей. Форма может быть любая: вечерняя, дневная, заочная.

    Это может быть высшее, среднее, дополнительное образование, автошкола, краткосрочные курсы и т.д. Вычет можно получить, даже обучаясь за границей.

    Главное, чтобы у заведения была лицензия. Если вы учитесь у юрлица или ИП, у которых образовательные услуги только одно из направлений деятельности, вы также вправе рассчитывать на вычет.

    7 Да. Это может быть высшее, среднее, дополнительное образование, автошкола, краткосрочные курсы и т.д. Вычет можно получить, даже обучаясь за границей. Главное, чтобы у заведения была лицензия.

    Если вы учитесь у юрлица или ИП, у которых образовательные услуги только одно из направлений деятельности, вы также вправе рассчитывать на вычет. 8 Сумма расходов на обучение своего или опекаемого ребенка также лимитирована и составляет 50 тыс.

    руб. в год. Таким образом, сумма возврата не превысит 6,5 тыс.

    руб. Согласно Налоговому кодексу, даже если за школу или вуз платят оба родителя, порог остается неизменным. Верхний предел трат на учебу брата и сестры выше и составляет 120 тыс. руб. в год, как и в случае со своим обучением. Но возврат возможен, только если это была очная форма и до достижения 24-летнего возраста.
    Но возврат возможен, только если это была очная форма и до достижения 24-летнего возраста.

    Возврат 13% можно получить как за школу, так и за университет, учебные курсы, детский сад и т.д. (причем, не обязательно государственные).

    Также два года действует норма, по которой налоговый вычет на занятия ребенка у репетитора (если он работает официально). Важно: договор оплаты и сами платежные документы лучше всего оформлять на одного из родителей (на кого конкретно — неважно), тогда проблем с компенсацией средств не будет.

    9 Есть несколько распространенных сценариев и вариантов действий:

    • Договор на образовательные услуги оформлен на ребенка, а плательщиком является кто-то из родителей. В этом случае для получения вычета иметь при себе подтверждающие платежные квитанции, чеки, оформленные на имя родителя.
    • Договор оформлен на родителя, а в «платежке» указано имя ребенка. Это более проблематичный вариант. Минфин в этом случае против получения вычета. Но иногда доверенность на внесение средств ребенком от имени родителя.
    • Все документы оформлены на ребенка. В этом случае получить вычет только он сам.
    • Плату за обучение вносит и родитель, и ребенок. Тогда право на получение вычета имеют , но получить может кто-то один на выбор.
    • Договор оформлен на одного из родителей, а получить вычет планирует второй. Это , так как средства, нажитые ими во время брака, являются совместной собственностью.

      Для оформления к остальным документам нужно будет приложить свидетельство о браке.

    10 Формально нет, но его все же получить.

    Допустим, жена начала изучать английский язык, а курсы оплатил ее муж. Супруги в Налоговом кодексе не упоминаются, значит теоретически претендовать на возврат средств не могут. Но оформить вычет может жена за свое обучение, несмотря на то, что в платежных документах указан муж, потому что их деньги — это совместно нажитое имущество.

    11 Это можно сделать через налоговую или через работодателя. Однако возврат НДФЛ за учебу по месту работы возможен только в том же году, в котором оплачивалось обучение. В остальных случаях доступен лишь первый вариант. 12 Для обращения в налоговую инспекцию нужно подготовить документы, написать заявление и заполнить декларацию, после чего принести все в налоговую по месту жительства или пребывания.
    12 Для обращения в налоговую инспекцию нужно подготовить документы, написать заявление и заполнить декларацию, после чего принести все в налоговую по месту жительства или пребывания. Максимальный срок проверки документов — три месяца.

    Если ответ положительный, средства перечислят еще в течение месяца на указанный расчетный счет. В документах могут быть найдены ошибки, тогда в налоговом вычете будет отказано. Но их можно подать заново — с указанием при заполнении, что вы подаете корректирующую декларацию.

    13 Проще сделать это через работодателя: тогда от вас потребуется только получить уведомление из налоговой о праве на вычет, всем остальным займется бухгалтерия. Для этого нужно собрать пакет документов и подать их в ИФНС. На проверку бумаг уйдет около месяца.

    Далее его относят в бухгалтерию на работе, после чего в течение определенного срока НДФЛ из зарплаты удерживаться не будет.

    Заявление можно подать через сайт ФНС, если у вас есть личный кабинет. Для получения доступа к нему обращайтесь в налоговую.

    Также логин и пароль от сайта Госуслуг. 14 Обычно пакет документов включает в себя:

    • Декларацию 3-НДФЛ за каждый год учебы. Вся информация о ней есть .
    • Справку 2-НДФЛ. Можно запросить на работе (или нескольких местах работы, если вы за время учебы успели сменить ее) или также получить на сайте ФНС.
    • Заявление на возврат НДФЛ.
    • Документы, подтверждающие родство (свидетельства о рождении, бумаги, подтверждающие опекунство, свидетельства о рождении брата или сестры) или документ, подтверждающий личность (паспорт).
    • Документы, показывающие расходы (платежные чеки, квитанции, платежные поручения).
    • Договор с учебным заведением.
    • Еще могут потребоваться, если соответствующей информации нет в договоре, реквизиты лицензии образовательного учреждения (их можно спросить в месте учебы), а также подтверждающая очную форму обучения справка. Если плату за обучение повышали, понадобятся документы, подтверждающие повышение.

    15 Заявление на вычет может оформляться в произвольной форме. Важно: отказать вам в возврате средств лишь потому, что его форма отличается от образца, .

    Но для удобства можно ориентироваться . Обновлено 30.09.2020

    Как воспользоваться социальным налоговым вычетом на обучение?

    В данном случае рекомендуем придерживаться следующего алгоритма. Шаг 1. Подготовьте подтверждающие документы Для подтверждения права на социальный вычет на обучение вам потребуются (абз.

    3 пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ; Письмо ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/[email protected]):

    • копия договора на обучение (в случае заключения);
    • копии лицензии образовательной организации, если ее реквизиты не указаны в договоре;
    • копии платежных документов, подтверждающих оплату обучения. Например, кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, оплаченные банковские квитанции и т.п.

    Если вы заявляете вычет на обучение детей, подопечных, брата, сестры, то дополнительно понадобятся:

    • копия документа, подтверждающего опеку или попечительство, — если вы оплатили обучение подопечных.
    • копия документа, подтверждающего родство и возраст учащегося, — если вы оплатили обучение детей, братьев, сестер. Например, копия свидетельства о рождении;
    • документ, подтверждающий очную форму обучения (если она не прописана в договоре). В частности, это может быть справка из учебного заведения;

    Дополнительно перечень документов вы можете уточнить в своей налоговой инспекции.

    Шаг 2. Получите в налоговом органе уведомление о подтверждении права на вычет Подтверждающие документы вместе с заявлением о подтверждении права на социальный вычет необходимо подать в налоговую инспекцию по месту жительства.

    В том числе документы можно направить через личный кабинет налогоплательщика.

    Декларацию по форме 3-НДФЛ представлять при этом не нужно. Уведомление о подтверждении права на вычет выдается налоговым органом не позднее 30 календарных дней со дня подачи в налоговый орган заявления и подтверждающих документов (п. 2 ст. 11.2, абз. 2 п. 2 ст. 219 НК РФ).

    Шаг 3. Представьте работодателю заявление и уведомление о подтверждении права на вычет Заявление о предоставлении социального налогового вычета составляется в произвольной форме. Вместе с уведомлением о подтверждении вашего права на вычет представьте его работодателю.

    Шаг 4.

    Как получить налоговый вычет за обучение: на что обратить внимание и стоит ли оформлять его через посредников

    Заявление о возврате НДФЛ — можно написать в произвольной форме, но у ФНС есть .

    Налог возвращается на личный счет оформляющего вычет — потребуются реквизиты. Документы заполняют на сайте или от руки в зависимости от способа подачи документов.За один год оформляется только одна декларация со всеми видами вычетов.

    Это важно: если позже подать еще одну декларацию, то она будет считаться уточненной и отменит предыдущую.Декларация 3-НДФЛ подается отдельно за каждый год и по форме, которая действовала в отчетном году. Чтобы все сделать правильно, заполняйте декларации в личном кабинете налогоплательщика (раздел «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3-НДФЛ») или через специальную программу «». Общий вес документов, которые прикладываются к онлайн-декларации, не должен превышать 20 Мб.

    Их можно вложить в виде скан-копий или фотографий.

      онлайн через : простой и удобный способ, есть подсказки → сэкономит время на заполнение бумажных документов и очереди в налоговой;лично в отделении налоговой по месту прописки;по почте.

    Нюансы:Для регистрации личного кабинета придется дважды сходить в налоговую: для подачи заявления и получения логина и пароля. Для входа в личный кабинет на сайте ФНС можно использовать подтвержденную учетную запись на портале «Госуслуг». Например, , и предлагает своим клиентам создать такую запись в интернет-банках без посещения отделения банка или Центра обслуживания.

    Как это можно сделать, я расписала ниже.

    У личного посещения налоговой инспекции есть плюсы и минусы. Преимуществом этого варианта служит то, что инспектор лично проверит документы и сразу скажет, если чего-то не хватает или нужно исправить. Среди минусов: посещение требует времени; налоговый инспектор может потребовать дополнительные документы.Подача документов по почте.

    Если в документах допущены ошибки или чего-то не хватает, то об этом станет известно только через 2–3 месяца (после проверки).Шаг 1. Зарегистрироваться можно в интернет-банке или мобильном приложении.

    Социальный налоговый вычет: как вернуть налоги за платное обучение свое, ребенка и брата/сестры

    за год на каждого учащегося.

    Это значит, что вы можете получить возврат 6 500 рублей.Причем это сумма общая для применения вычета двумя родителями, опекунами, попечителями.Пример 1.

    Супруги Петровы имеют двоих детей: дочь 19 лет и сына 22 лет. Родители в 2019 г. произвели оплату обучения в вузе (очная форма обучения): дочери в сумме 45 000 руб.

    и сына 60 000 руб., всего 105 000 руб. Поскольку сумма расходов на обучение дочери не превышает максимальный размер, налоговый вычет будет предоставлен родителям в полной сумме расходов (45 000 руб.).

    Расходы на обучение сына превышают максимальную сумму, поэтому налоговый вычет будет предоставлен родителям только в размере 50 000 руб.Вычетом нельзя воспользоваться, если оплата обучения произведена за счет государства (например, материнского капитала) или за счет работодателя.Также если у вас один из детей уже работает официально и уплачивает налоги, а второй ребенок учится платно, то выгоднее всего оформлять договор на первого ребенка, так как в данном случае возврат составит от 120 000 рублей (15 600 рублей), а не от 50 000 (6 500 рублей). Главное, все документы оформить на старшего брата/сестру.Пример 2. Супруги Ковалевы имеют 2 детей: дочь 28 лет и сын 18 лет.

    Сын поступил в университет и все документы оформили на старшую дочь, так как она трудоустроена.

    Стоимость обучение 18-летнего сына составляет 110 000 рублей за 1 год обучения, поэтому возврат на сестру составит 110 000 * 13% = 14 300 рублей. Если бы родители оформили документы на себя, то максимальный возврат составил бы 50 000 * 13% = 6 500 рублей, что на 7 800 рублей меньше первоначального варианта.

    По окончании календарного года, в котором человек потратился на обучение, он вправе обратиться за вычетом в свою налоговую инспекцию. Вот какие документы при этом понадобятся:декларация по форме 3-НДФЛ;договор на обучение с приложениями и дополнительными соглашениями к нему;платежные документы;документы, подтверждающие степень родства

    Как получить налоговый вычет на обучение: главные вопросы

    Учась в вузе, автошколе, на курсах иностранного языка, не все знают, что можно получить налоговый вычет по расходам на образование.

    Представляем краткую инструкцию того, как это можно сделать. Это возможность вернуть часть расходов на обучение в организации, у которой есть лицензия на право осуществления образовательной деятельности.

    Если у организации нет лицензии, тогда нужен другой документ, который подтверждает статус учебного заведения (например, устав). Сумма вычета — это установленная Налоговым кодексом максимальная сумма расходов, с которой вам вернется 13% налога. Если ребенок поступил на очное обучение и ему еще не исполнилось 24 года, то вычет получает родитель.

    Для этого необходим трехсторонний договор с учебной организацией, где плательщиком указывается родитель. Максимальная сумма расходов, подлежащая учету при начислении налога, составляет 50 тыс. рублей. Соответственно, максимальный размер вычета — 6,5 тыс.

    рублей. Если ребенок уже работает (платит налоги), то составляет двусторонний договор с учебной организацией на себя. Если вы сами решили пройти образовательные курсы — положен вычет на обучение любой формы (очное, заочное, курсы, тренинги).

    Максимальная сумма расходов, подлежащая учету при начислении налога, составит уже 120 тыс.

    рублей (вычет — 15,6 тыс. рублей).

    Например, если вы оплатили очную форму обучения опекаемого подопечного в возрасте до 18 лет или бывших своих опекаемых подопечных до 24 лет. Максимальная сумма расходов, подлежащая учету при начислении налога, составляет 50 тыс. рублей. Если вы оплатили очную форму обучения своего брата или сестры в возрасте до 24 лет, максимальная сумма допустимых расходов увеличивается до 120 тыс.

    рублей. 1. Декларация 3-НДФЛ (необходимо составить ее самостоятельно); 2.

    Справка 2-НДФЛ (запросить у работодателя или налогового агента); 3. Копии платежных документов, подтверждающих оплату (выдает учреждение или банк, из которого осуществлялась оплата); 4.

    Договор с образовательным учреждением (выдает сама организация); 5. Копия лицензии образовательного учреждения (выдает сама организация); 6. Справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году (если этот пункт отсутствует в договоре с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг); 7.

    Копия свидетельства о рождении ребенка либо документы, подтверждающие факт опекунства, родство с братом или сестрой (если получаете вычет за их образование).

    Вычет можно получить в налоговой инспекции или у работодателя.

    Если обучение проходило в иностранном учреждении, у него должен быть документ, подтверждающий статус организации, осуществляющей образовательную деятельность.

    Если у ИП — должна быть лицензия на право осуществления образовательной деятельности либо в государственном реестре предпринимателей должны содержаться сведения о том, что ИП осуществляет образовательную деятельность самостоятельно. Вычет можно получить по расходам на обучение не только в вузе, но и в детских садах, школах, в учреждениях дополнительного образования (курсы повышения квалификации, автошколы, музыкальные школы, центры изучения иностранных языков и т.

    д.). Вычет предоставляется один раз в год, в котором фактически были произведены расходы на оплату обучения. Его можно получать в течение всего периода обучения. Остаток вычета нельзя перенести на следующий год.

    Так, если обучение стоит 100 тыс. рублей в год, а вы заплатили сразу 200 тыс. рублей, то это очень грустно — вычет все равно получите только со 120 тыс.

    рублей. А вот если каждый год будете оплачивать по 100 тыс. рублей — вы молодец, ничего не потеряете. Также вычет можно получить со льготного образовательного кредита, который выдает СберБанк по госпрограмме.

    Налоговый вычет не предоставляется, если обучение сотрудника оплатила компания, в которой он работает. Помните, что на все социальные вычеты у вас лимит в 15,6 тыс. рублей в сумме! Официальная информация по налоговым вычетам содержится в Налоговом кодексе (статьи с 218-й по 221-ю).

    : Теги:

    • Добавить свое предложение

    Социальный налоговый вычет по расходам на обучение

    вправе получить физическое лицо, оплатившее:

    • собственное обучение любой формы обучения (дневная, вечерняя, заочная, иная) ;
    • обучение своего ребенка (детей) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;
    • обучение своего опекаемого подопечного (подопечных) в возрасте до 18 лет по очной форме обучения;
    • обучение бывших своих опекаемых подопечных в возрасте до 24 лет (после прекращения над ними опеки или попечительства) по очной форме обучения;
    • обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет по очной форме обучения, приходящимся ему полнородными (т.е.

      имеющими с ним общих отца и мать) либо неполнородными (т.е. имеющими с ним только одного общего родителя).

    Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на обучение установлен . предоставляется налогоплательщику на основании документов, подтверждающих его фактические расходы на обучение, а также при наличии:

    • у организации, осуществляющей образовательную деятельность, — лицензии на осуществление образовательной деятельности;
    • у индивидуального предпринимателя — лицензии на осуществление образовательной деятельности либо при условии, что в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей содержатся сведения об осуществлении образовательной деятельности индивидуальным предпринимателем, осуществляющим образовательную деятельность непосредственно;
    • у иностранной организации — документа, подтверждающего статус организации, осуществляющей образовательную деятельность.

    Статус образовательного учреждения и типы образовательных учреждений в Российской Федерации определены Федеральным законом от 29.12.2012 № 273-ФЗ «Об образовании в Российской Федерации». При наличии лицензии или иного документа, подтверждающего право на ведение образовательного процесса, вычет можно получить по расходам на обучение не только в ВУЗе, но и в других образовательных учреждениях, как государственных, так и частных, в том числе:

    • в детских садах;
    • в школах;
    • в учреждениях дополнительного образования взрослых (например, курсы повышения квалификации, учебные центры службы занятости, автошколы, центры изучения иностранных языков и т.п.);
    • в учреждениях дополнительного образования детей (например, детские школы искусств, музыкальные школы, детско-юношеские спортивные школы и т.п.).

    50 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на обучение собственных или подопечных детей, учитываемых при исчислении социального вычета.

    120 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на собственное обучение, либо обучения брата или сестры, в совокупности с другими расходами налогоплательщика, связанными, например, с лечением (за исключением дорогостоящего лечения), уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение, прохождение независимой оценки своей квалификации.

    Документы, подтверждающие право налогоплательщика на получение социального вычета по расходам на обучение:

    • договор с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения);
    • лицензия (если в договоре отсутствуют ее реквизиты) или иной соответствующий документ;
    • платежные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.).

    При оплате обучения собственного или подопечного ребенка, брата или сестры необходимы также:

    • справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году (если этот пункт отсутствует в договоре с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг);
    • свидетельство о рождении ребенка;
    • документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства – договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приемной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного);
    • документы, подтверждающие родство с братом или сестрой.

    Налоговый вычет за обучение

    К ним могут относиться квитанция к приходному ордеру, банковская выписка о перечислении денежных средств, кассовый чек и т. д.; заявление о предоставлении налогового вычета на обучение (при первоначальной подаче документов); заявление о возврате излишне уплаченной суммы налога (после камеральной проверки документов, но на практике подается одновременно со всем пакетом документов); подтверждение права на получение налогового вычета от налоговой инспекции (в случае получения вычета через работодателя). Налогоплательщики не ограничены в выборе страны обучения.

    Однако если обучение проходило в иностранном учебном заведении, то нужно предоставить лицензию или иные документы, установленные местным законодательством для подтверждения статуса учебного заведения (, ). При этом УФНС России подчеркивает, что представленные документы должны быть переведены на русский язык, а перевод заверен нотариально (). Минфин России придерживается по этому вопросу иной позиции, указывая, что статус иностранного образовательного учреждения должен подтверждаться соответствующими документами, предусмотренными законодательством этого иностранного государства, а нотариальное заверение копий таких документов, а также нотариальное заверение их перевода на русский язык не требуется ().

    Тем не менее будет нелишним обратиться в свою налоговую инспекцию за консультацией о составе документов, которые необходимо представить.

    Лояльно к вопросу о предоставлении вычета финансисты подходят и в случае, если обучение проходило не в образовательной организации, а у ИП. Более того, вычет может быть предоставлен даже тогда, когда у ИП нет лицензии на осуществление образовательной деятельности – ведь для них она необязательна (, , ).Последняя актуализация: 6 марта 2020 г. © ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 2021.

    Система ГАРАНТ выпускается с 1990 года.

    Компания «Гарант» и ее партнеры являются участниками Российской ассоциации правовой информации ГАРАНТ.

    + +